Dacă sunteți un lucrător tipic din S.U.A. care se apropie de pensie, ați bătut bani în sistemul de asigurări sociale prin taxe de salarizare sau de muncă pe cont propriu de zeci de ani. Este posibil ca dumneavoastră și angajatorul dvs. împreună să fi contribuit mai mult de 200.000 de dolari în sistem în numele dvs. în timp. Dacă, de asemenea, aveți în calcul valoarea în timp a acestor contribuții, contribuția dvs. totală la sistem ar putea fi de două ori mai mare. Acum se apropie timpul pentru a transforma tabelele și a determina ce vă datorează Administrația de Securitate Socială (SSA). (Pentru citirea de fundal, vezi Introducere în securitatea socială .)

Anticiparea venitului dvs. de securitate socială

Bineînțeles, știm două fapte: beneficiile pentru securitatea socială nu sunt garantate, iar unele modificări vor fi necesare pentru a menține solvabilitatea sistemului în viitor, baby boomers se pensionează și încep să primească prestațiile lor de securitate socială. Deși aceste fapte adaugă incertitudine, este, de asemenea, adevărat că calitatea pensionării depinde de planificarea dvs. și trebuie să începeți planificarea undeva.

Un bun punct de plecare este de a afla care sunt beneficiile de pensionare pe care toți anii de contribuții la asigurările sociale vă dau dreptul în conformitate cu legislația în vigoare. Există trei moduri de a face acest lucru:

1. Puteți vizita un birou local de securitate socială pentru a obține o evidență a câștigurilor dvs. de securitate socială impozitată și o estimare a beneficiilor pentru pensie (deși nu vor ține cont de câștigurile viitoare sau de alte modificări ar putea afecta plățile dvs.). Puteți găsi o listă de birouri aici.
2. Puteți aștepta până când decideți să începeți să primiți beneficii și permiteți SSA să calculeze suma pentru dvs. Cu toate acestea, acest lucru nu vă ajută să vă planificați înainte. Și, deși, de obicei, puteți conta pe SSA pentru a determina beneficiile cu exactitate, pot fi făcute greșeli.
3. Puteți calcula propriile beneficii folosind procesul pas cu pas descris în acest articol. După ce înțelegeți câteva concepte de bază, nu este așa de dificil. Un avantaj pentru calcularea beneficiilor proprii este abilitatea de a lua decizii și compromisuri, cum ar fi dacă îți poți permite să te retragi mai devreme sau cât de mult îți poți mări beneficiile continuând să lucrezi. (Pentru mai multe informații, consultați Pauză de repaus: cât timp ar trebui să așteptați? )

Pasul 1: Calibrați AIME

O idee importantă în spatele securității sociale este faptul că lucrătorii pot continua să obțină beneficii pentru fiecare dolar pe care îl plătesc în sistemul de pensionare atât timp cât aceștia continuă să lucreze. Un soț care nu lucrează se califică pentru jumătate din beneficiile soțului / soției, astfel încât fiecare dolar suplimentar pe care un lucrător îl câștigă poate să fie de 1,5 ori mai mare decât beneficiile.

Această idee este încorporată în primul pas, calculul câștigurilor medii lunare indexate (AIME).Începe cu coloana din Declarația dvs. de securitate socială, care arată "Veniturile dvs. impozabile de securitate socială" an de an. În continuare, înmulțiți câștigurile în fiecare an cu un factor bazat pe indicele salariului mediu pe țară (NAWI) pentru acel an. Aceasta ajustează efectiv contribuțiile anilor anteriori pentru inflația salarială, făcându-le mai comparabile cu cele din ultimii ani.

Securitatea socială publică un nou tabel al factorilor de inflație salarială în fiecare an, bazat pe actualul NAWI. Tabelul care contează pentru calcularea beneficiilor dvs. este cel publicat în anul în care faceți 60 de ani. Orice salariu pe care îl câștigați după vârsta de 60 de ani poate crește beneficiile dvs., dar li se atribuie un factor de masă NAWI de 1.000, ceea ce înseamnă că nu sunt ajustate pentru inflația salarială viitoare. Tabelul din Figura 1 de mai jos din Social Security Online ajută la explicarea calculului AIME pentru un lucrător născut în 1951 care intenționează să se pensioneze în 2017 la vârsta de 66 de ani. Se presupune că angajatul a lucrat din 1977 până în 2016.

Câștigurile înainte și după indexarea

Anul
Cazul B, născut în 1951	Nominal
câștiguri Indexarea	factor > 1. 1631	104, 678 2006
94, 200	1. 1120	104, 749	2007
97, 500	1. 0637	103, 711	2008
102, 000	1. 0398	106, 058	2009
106, 800	1. 0557	112, 750	2010
106, 800	1. 0313	110, 146	2011
106, 800	1. 0000	106, 800	2012
110, 100	1. 0000	110, 100	Sursa: Administrația de Securitate Socială
Coloana 1 prezintă câștigurile anuale ale lucrătorului supuse impozitului pentru salarizare. Coloana 2 prezintă factorii indicelui salariilor publicat în 2017. Coloana 3 prezintă câștigurile anuale indexate (coloana 1 X coloana 2). Observați că factorul de indice devine 1. 0000 în anul 2011, anul în care lucrătorul se transformă în 60 de ani și rămâne 1. 0000 în cursul anului 2012. Nu s-ar schimba pentru nici un an viitor de venituri impozabile. Deci, dacă intenționați să continuați să lucrați după vârsta de 60 de ani, proiectați venitul dvs. impozabil în coloana 1 și folosiți 1. 0000 în coloana 2 pentru toți anii viitori.	Figura 1 prezintă doar un segment al câștigurilor lucrătorului (2005-2012) dintr-un istoric de muncă care a parcurs 40 de ani. SSA efectuează un calcul similar în toți anii anteriori în care au fost plătite toate contribuțiile. Apoi se folosește media tuturor câștigurilor indexate din cele 35 de ani cu cele mai mari venituri (din coloana 3 de mai sus). Pentru a face acest lucru, adăugați doar cei mai mari 35 de ani și împărțiți-vă cu 35, sau pentru a obține sumele lunare, luați suma și împărțiți cu 420 (35 ani x 12 luni) pentru a ajunge la AIME. În acest caz, ultimii 35 de ani cu venituri maxime se ridică la 3, 714, 380, astfel că AIME va fi calculat la 8, 843 dolari.	Pasul 2: Îmbunătățiți beneficiile	Următorul pas este să vă convertiți AIME într-o sumă de asigurare primară (PIA) prin rularea acestuia printr-un calcul numit "puncte de îndoire". Securitatea socială este concepută ca un sistem de asigurare socială "progresivă", ceea ce înseamnă că înlocuiește o parte mai mare a salariului mediu lunar pentru lucrătorii cu venituri mici decât pentru lucrătorii cu venituri ridicate.Punctele de îndoire implementează această oblică în raport cu AIME-ul fiecărui lucrător.

Există două puncte de îndoire și ambele sunt ajustate pentru inflație în fiecare an. Punctele relevante pentru fiecare lucrător sunt cele publicate în anul în care lucrătorul devine eligibil pentru prestații (vârsta de 62 de ani). Calculul de mai jos presupune că lucrătorul are un AIME de 8, 843 dolari și este eligibil pentru pensionare în 2017. Pentru lucrătorii care au câștigat câștiguri nominale mai mari decât cele descrise, Social Security Online este o resursă bună pentru a determina AIME.

Punctul de înclinare

Punctul de încovoiere

Punctul de încovoiere

Punctul de încovoiere

$ $ $

$ 3, 977	$ 0	Multiplicator constant *
90%	32%	15%	PIA Tier
90 = 711 dolari. 90	$ 3, 977 x. 32 = 1272 dolari. 64	$ 4, 075 x. 15 = 611 dolari. 25	PIA
. 9 (791) +. 32 (4768 - 791) +. 15 (8843 - 4768) = 2, 595. 79	Figura 2: * Acești multiplicatori - 90%, 32% și 15% - sunt stabiliți prin lege și nu se modifică anual. Punctele de îndoire sunt indexate la inflație, dar numai până la vârsta de 62 de ani. PIA este blocată efectiv la vârsta de 62 de ani.	Sursa: Administrația pentru Securitate Socială. Vedeți cele mai recente puncte de îndoire de la www. Securitate Socială. gov / OACT / COLA / piaformula. html.	Pasul 3: Ajustări la PIA
În exemplul nostru de mai sus, beneficiile lucrătorului sunt, de asemenea, majorate în funcție de costurile de viață ale COLA) pentru 2013 până în 2016. Aceste COLA sunt de 1,5%, 1,7% 0% și, respectiv, 3%. PIA rezultat este	$ 2, 687. 30.	PIA determină prestațiile lunare de securitate socială care vor fi primite în primul an de prestații de către un lucrător care începe prestațiile la vârsta de pensionare completă (sau normală). Vârsta de pensionare completă este de 66 de ani pentru persoanele fizice născute între 1943 și 1954; crește cu două luni în fiecare an pentru cei născuți după 1954 și devine 67 pentru cei născuți în 1960 și după aceea. Un soț care se califică pentru a beneficia de înregistrarea unui lucrător va primi jumătate din PIA al lucrătorului, presupunând că acesta începe să beneficieze la vârsta de pensionare completă.	Dar un muncitor care aleg să primească prestații înainte de a-și atinge vârsta de pensionare completă? Să luăm cazul unui om născut în 1955, se retrage în 2017 la vârsta de 62 de ani (vârsta normală de pensionare este de 66 de ani și de 2 luni). O prestație este redusă cu 5% din 1% pentru fiecare lună înainte de vârsta normală de pensionare, până la 36 de luni. În cazul în care numărul de luni depășește 36, atunci beneficiul este redus în continuare cu 5/12 din 1% pe lună. În acest caz, beneficiul lunar de $ 1, 796. 10 ar fi redus la 1 $, 436. 00 pe lună.
Există patru moduri în care beneficiul de pornire poate fi permanent crescut sau redus de la PIA calculat la vârsta de 62 ani:	Pornirea beneficiilor devreme
. Beneficiile pot începe încă de la vârsta de 62 de ani, dar sunt reduse permanent pentru fiecare lună dintre momentul în care au fost acordate prestațiile și vârsta de pensionare completă. Pentru detalii referitoare la reducere, consultați beneficiile de pensionare
SSA până la data nașterii

.

Amânarea prestațiilor care depășesc vârsta de pensionare completă. Creditele de pensionare cu întârziere pot crește în mod constant beneficiile și se acordă pentru fiecare lună între vârsta de pensionare completă și ulterior debutul prestațiilor.Detalii pot fi găsite în publicația SSA privind "Creditele de pensionare cu întârziere".

Începeți devreme și continuați să lucrați

. Dacă începeți prestațiile înainte de vârsta de pensionare completă și continuați să lucrați, SSA poate deduce partea din beneficiile dvs. care depășește un prag. Detalii pot fi găsite în publicația SSA, "Puteți lucra și obțineți securitatea socială în același timp". Cu toate acestea, orice astfel de deduceri nu sunt permanente. Când atingeți vârsta de pensionare completă, SSA recalculează beneficiile dvs. și creditează eventualele deduceri.

Continuă să lucrezi, perioadă. Chiar dacă nu începeți prestațiile devreme, puteți crește beneficiile dvs. continuând să lucrați până la orice vârstă. Orice an în care câștigurile dvs. indexate sunt mai mari decât unul dintre cele 35 de ani anteriori cel mai înalt vor spori beneficiile dvs. Cu toate acestea, după vârsta de 60 ani nu veți primi indexarea salariilor, iar după vârsta de 62 ani nu veți primi indexarea inflației. (Pentru mai multe informații, vezi

• Îți întărești economiile muncind în anii 70 ai tăi .) Toate cele patru puncte sunt legate de avantajele începând cu
• Rețineți că, odată ce beneficiile vor începe, acestea vor fi majorate anual pentru COLA. Dacă începi beneficii la vârsta de 66 de ani, PIA (determinată la vârsta de 62 de ani) crește automat cu COLA-urile aplicabile din anii în care ai împlinit 63 până la 66. Deci, ce bun este acest calcul?
• Dacă sunteți în vârsta de 50 de ani și vă apropiați de pensionare, puteți crea un model util al beneficiilor viitoare. Acesta funcționează cel mai bine pentru a face acest lucru într-o foaie de calcul Microsoft Excel, după cum urmează: Folosind o recentă declarație de securitate socială, enumerați în foaia de calcul Coloana A veniturile dvs. impozabile de asigurări sociale an de an.
• Listați în coloana B cei mai recent publicați factorii de ajustare NAWI (an după an) publicați de SSA. Înmulțiți coloanele A și B și extrageți rezultatul în coloana C. Identificați în coloana D cele mai mari 35 de valori din coloana C. Adăugați-le împreună și împărțiți suma cu 420 (420 de luni în 35 de ani). Acest lucru va aproxima AIME.

Utilizați cele mai recente puncte de curbare publicate pentru a converti AIME într-un PIA. Pentru mai multe informații, consultați Caracteristicile Microsoft Excel pentru Literatele financiare ).

Puteți, de asemenea, să completați valori ipotetice pentru veniturile impozabile estimate pentru asigurările sociale în următorii ani, până când intenționați să nu mai lucrați. Pentru a fi conservator, utilizați un factor de ajustare NAWI de 1,00 în coloana B pentru toți anii viitori.

Un consultant financiar care înțelege pe deplin acest proces poate fi de ajutor în verificarea calculelor, vă sfătuiește când să începeți beneficiile de securitate socială și să evaluați beneficiile viitoare pe care le puteți aștepta să le primiți.

• Linia de fund
• Înțelegerea acestui proces vă poate permite să aveți încredere sporită că beneficiile dvs. sunt destul de sigure, indiferent de acțiunile viitoare ale Congresului pentru a face față problemelor de securitate socială. SSA a investit resurse enorme în înregistrări, sisteme și software necesare pentru a efectua aceste calcule pentru milioane de americani.După cum puteți vedea, beneficiile minime devin "blocate", pe baza calculelor efectuate între vârstele de 60 și 62 de ani. Deci, odată ce vă mutați în acea gamă de vârstă, este posibil să fiți mai puțin vulnerabili față de orice schimbări aduse în viitor.