În primii doi ani după stabilirea IRA simplă, activele deținute în IRA SIMPLE nu trebuie transferate sau transferate către un alt plan de pensionare. Deoarece ați îndeplinit cerința de doi ani, activele dvs. SIMPLE IRA pot fi convertite într-un IRA Roth. Suma pe care o convertiți va fi tratată ca venit obișnuit, supus impozitului pe venit.
Sancțiunile de distribuție timpurie care se aplică distribuirilor efectuate înainte ca proprietarul IRA să atingă vârsta de 59 ½ până la nu se aplică conversiilor Roth. Prin urmare, nu datorezi penalități de distribuție timpurie a sumei pe care o convertiți la Roth IRA, indiferent de vârsta dvs. la momentul efectuării conversiei.
Pentru a fi eligibil pentru o conversie Roth IRA, venitul brut modificat ajustat (MAGI) nu trebuie să depășească 100.000 de dolari. Această limită de 100.000 de dolari se aplică persoanelor fizice care se înscriu singure, precum și persoanelor fizice care depune dosarul "căsătorie în comun". Prin urmare, dacă MAGI-ul dvs. și al soțului dvs. combinat depășește 100.000 $ pentru anul, nici unul dintre dvs. nu este eligibil pentru o conversie Roth IRA. În plus față de îndeplinirea cerințelor privind veniturile, statutul dvs. de înregistrare fiscală trebuie să fie "singur", "cap de locuință" sau "depusă în comun de căsătorie". Persoanele care se înregistrează ca "înregistrare căsătorită separat" suntnu eligibile pentru o conversie Roth.
Un tur prin diferitele planuri de pensionare ). Această întrebare a fost răspunsă de Denise Appleby
(Contact Denise)
Soțul meu a devenit eligibil pentru un plan de 401 (k) (fără o corespondență) la locul de muncă. Cum obținem suma de 9 000 de dolari pe care am contribuit deja la IRA pentru anul 2005 fără o penalizare? Soțul meu câștigă 144.000 de dolari pe an și amândoi am peste 50 de ani.
Angajatorul soțului tău ar trebui să verifice caseta planului de pensionare pe linia 13 din formularul W-2 din 2005 numai dacă soțul tău alege să facă contribuții la amânarea salariilor la planul 401 (k) în cursul anului 2005. Regula generală pentru 401 (k) planurile sunt ca o persoană fizică să nu fie considerată un participant activ în cazul în care nu se creditează niciun fel de contribuții sau pierderi la plan în numele persoanei.
Dacă un angajat acoperit de un SIMPLE își părăsește angajatorul în perioada de doi ani și noul său angajator nu are un SIMPLU, ce se întâmplă cu planul? Poate angajatul să-l retragă fără penalități sau să-l păstreze la vechea companie până la expirarea celor doi ani
Dacă un angajat acoperit de un SIMPLE își părăsește angajatorul în perioada de doi ani, iar noul său angajator nu au o SIMPLE, ce se întâmplă cu planul?
Suntem într-un 401 (k) la locul de muncă. Putem de asemenea face un Roth în fiecare an? Dacă putem, poate fi dedusă și din impozitele noastre?
Participarea la un plan de angajare 401 (k) sau la orice alt plan de angajator nu afectează capacitatea dumneavoastră de a stabili și / sau de a finanța (sau de a participa) la un IRA Roth. Contribuțiile Roth IRA nu sunt deductibile; prin urmare, nu veți putea lua o deducere fiscală pentru orice contribuție pe care o faceți la un IRA Roth.