Noile impozite pe veniturile din investiții iau o parte semnificativă din dobânzile și dividendele primite de contribuabilii bogați cu venituri peste un anumit prag. Noile impozite pe care le-au evaluat pe cei bogați de a plăti pentru Legea accesibilă a autoturismelor (Obamacare) au făcut ca strategiile de schimbare a veniturilor să devină mai atractive decât oricând, atât pentru deponenții singuri, cât și pentru cei cu venituri mari. Una dintre cele mai ușoare căi pentru clienții dvs. de consultanță financiară de a-și reduce veniturile impozabile este de a oferi o parte din activele lor copiilor, nepoților, verișilor sau altor rude. Cunoașterea regulilor pentru a face acest lucru poate ajuta clienții să își reducă facturile fiscale și să-și transfere averea în modul cel mai eficient posibil.

Excluderea impozitelor cadou

Una dintre metodele cele mai simple de a transfera averea este să dai pur și simplu bani, valori mobiliare sau alte proprietăți direct prietenilor sau rudelor în fiecare an pentru a profita de excluderea taxei cadou . IRS permite dosarelor să ofere 12.000 de dolari unei alte persoane în fiecare an fără a reduce creditul unificat al plătitorului. Dar, din moment ce acest cadou nu trebuie să fie în numerar, ar fi mai bine să daruiți în schimb acea sumă de titluri care produc venituri, cum ar fi acțiunile cu plata dividendelor sau obligațiunile care plătesc dobânzi impozabile. Astfel, venitul generat pe aceste instrumente de atunci este impozitat beneficiarului în locul proprietarului inițial. Dar spuneți clienților dvs. să aveți grijă de limitele impozitului pe veniturile din investiții plătite copiilor lor. Dacă le transferi suma maximă admisibilă într-un Roth IRA pentru fiecare copil în fiecare an, poate ajuta la atenuarea acestei probleme. (Pentru mai multe informații, consultați:

Cerințe de depunere a taxelor pentru cadouri .) -> Parteneriate de familie

Crearea unui parteneriat sau a unei familii Limited LLC poate fi o modalitate bună pentru clienții bogați de a transfera bani indirect altor persoane. Numerarul sau activele sunt înzestrate în parteneriat sau LLC și apoi transferate către alți membri ai familiei. Dar există multe reguli care se referă la modul în care se realizează acest lucru, iar clienții dvs. vor avea nevoie de sfaturi și îndrumări pentru a face acest lucru în mod corect și pentru a evita un audit. (Pentru mai multe informații, consultați:

Utilizarea unei LLC pentru planificarea imobiliară

.

Închiriați-vă rudele

Plătirea rudelor pentru îndeplinirea sarcinilor de rutină poate fi un alt mod de a muta banii către cei din parantezele inferioare. Dacă plătiți copiilor dvs. pentru a vă curăța clădirea de birouri sau pentru a îndeplini alte îndatoriri mundane în timp ce se află în școală, atunci ei pot obține nu numai câțiva bani de cheltuieli, dar și potențial câștigă contacte valoroase și cunoștințe despre cum vă conduceți afacerea. Și dacă creați anumite tipuri de societăți cu răspundere limitată sau alte entități de afaceri și le angajați prin acest canal, atunci nu va trebui să retineți taxele de securitate socială sau alte impozite de salarizare pentru aceștia, cel puțin până la împlinirea vârstei de 21 de ani.Desigur, clienții dvs. vor trebui, de asemenea, să plătească salariile pe care IRS le va considera rezonabile, deoarece vor interzice o deducere pentru plata a 10 000 de dolari unui copil pentru cosirea de două ori a gazonului clădirii. Pentru mai multe, vezi:

Lăsând moștenirea copiilor mai ușor decât a făcut

.) Bequeath It Dacă clienții dvs. au apreciat foarte bine acțiunile sau alte valori mobiliare în afara planurilor lor de pensii, o creștere a costurilor în cazul în care le moștenesc direct. Dacă intenționează să lase anumite bunuri în scopuri caritabile și alții rudelor, aceștia pot ieși înainte, lăsându-i carierei IRA-urile tradiționale sau alte planuri de pensionare, deoarece nu pot fi obținute mai multe îmbunătățiri. (

Sfaturi pentru planificarea imobiliară pentru consultanți financiari

). Linia de fund Există multe modalități prin care clienții dvs. pot transfera bani sau alte active rudelor pentru a-și reduce taxele bancnote. Cunoașterea situațiilor și a regulilor care le revin vă poate ajuta să vă mențineți o bază de clienți loiali, oferind sfaturi și îndrumări valoroase care să le permită să fie mai fericiți cu cifrele finale pe care le văd la întoarcerea lor anul viitor. (Pentru mai multe informații, consultați:

Sfaturi pentru transferurile de avere de familie

.