a:

Fluxul de numerar gratuit nu este același cu fluxul de numerar net. Fluxul de numerar gratuit este suma de numerar disponibilă pentru acționari odată ce toate cheltuielile sunt extrase din venitul total. Aceste cheltuieli diferite pot include cheltuielile de funcționare, impozitele, toate datoriile, cheltuielile de capital și dobânzile datorate. Acționarii folosesc această sumă pentru a vedea dacă compania dispune de suficiente numerar pentru investiții viitoare, pentru a determina dacă rentabilitatea este satisfăcătoare și pentru a evalua succesul companiei.

Valoarea fluxului de numerar gratuit este una dintre cele mai exacte moduri în care acționarii pot evalua situația financiară a unei companii. Fluxul de numerar net reprezintă valoarea profitului pe care compania îl are cu cheltuielile pe care le plătește în prezent, exceptând facturile sau datoriile pe termen lung. O companie care are un flux de numerar net pozitiv suportă cheltuielile de funcționare la momentul actual, dar nu și cheltuielile pe termen lung, deci nu este întotdeauna o măsură precisă a progresului sau succesului companiei.

Dacă o companie sau o întreprindere are un flux de numerar net care este abia pozitiv, dar nu înregistrează progrese în ceea ce privește plata datoriilor pe termen lung sau care abia acoperă costurile de funcționare, acționarii nu mai văd compania merită să investească. Compania ar putea merge ușor în negativ dacă nu are un flux de numerar net ridicat. În cazul în care compania are un flux de numerar ridicat, arată că este pe deplin capabilă să se suporte și că există un potențial de creștere suplimentară. Determinați fluxul de numerar înainte de a investi mai mulți bani în compania dvs.