Efectele persistente ale Great Recession, cum ar fi lipsa de locuințe la prețuri accesibile, cerințele stricte ale ipotecilor, o piață strânsă de locuri de muncă au făcut din tinerii să aibă o locuință mai dificilă. Ca urmare, asistența acordată de Banca Mamei și Tatălui devine obișnuită, mai ales pentru primii clienți.

Având mijloacele necesare pentru a ajuta copiii mari să cumpere o casă sau un apartament este o binecuvântare și un lux. Dar, înainte de a semna linia punctată, luați în considerare dacă și cum să faceți acest lucru cel mai bine. Nu există o modalitate corectă de a vă aduce copilul în proprietate, dar o mulțime de căi greșite.

Opțiunile

Scenarii comune pentru ajutor includ:

• Furnizarea avansului pentru casa copilului.
• Cumpărați casa și o închiriați copilului.
• Cumpărarea casei și lăsarea copilului să trăiască acolo liber.
• Co-proprietar cu copilul dvs. (împărțirea capitalului propriu în orice procent pe care îl alegeți); când casa este vândută, veți primi banii înapoi.
• Achiziționați o proprietate cu mai multe unități (sau un loc suficient de mare pentru colegii de cameră) și închiriați celelalte unități pentru a compensa costul.
• Finanțați cumpărarea de la domiciliu a copilului și o faceți oficial, făcându-l ca orice altă ipotecă; un agent de credit ipotecar poate ajuta, structurând în mod corespunzător împrumutul și condițiile sale de plată și chiar generând declarații lunare și formulare fiscale.

Din motive fiscale, părinții aleg deseori descendenții darurilor cu banii de care au nevoie, mai degrabă decât să plătească direct costurile. De exemplu, excluderea actuală a taxei cadou este de aproximativ 14.000 de dolari pe recipient, pe gifter, pe an. Dumneavoastră și soțul / soția dvs. ați putea oferi copilului dumneavoastră și soțului său, de exemplu, până la 56 000 $ (14 000 dolari x 2 părinți gifting părinți x 2 destinatari) - suficient pentru o plată decentă în majoritatea orașelor americane. Puteți urma primul dar cu un alt cadou de 56 000 de dolari după 1 ianuarie al anului următor. Totalul de 112 000 de dolari nu va fi considerat venit sau nu va fi supus impozitului pe venit federal, pe declarația fiscală a copilului dumneavoastră. (Vezi și: Care sunt taxele de cadou? )

Țineți minte că "dacă părinții dau banii ca un cadou … banii trebuie să fie proveniți și urmăriți, împreună cu o scrisoare de cadou", spune Linda Robinson, ofițer de imobiliar și împrumut cu Sapphire Realty din San Diego.Pentru a proteja tranzacția, utilizați un profesionist ipotecar care are experiență în acest sens, spune ea.

Puncte de luat în considerare

• Unii creditori cer ca toate părțile din titlu să se afle pe contractul ipotecar. înseamnă că chiar dacă intenția este ca copilul să se ocupe de plățile ipotecare lunare, părinții sunt, de asemenea, responsabili financiar pentru datorie.
• Dacă părinții nu se află în ipotecă, nu pot profita de deducerea impozitelor ipotecare. Chiar și un împrumut fără dobândă de la părinți la copil ar putea genera răspunderea fiscală pentru părinți.IRS presupune că câștigi dobânzi chiar dacă nu, și asta este venit impozabil.
• Împrumuturile parentale adaugă povara datoriilor copilului și ar putea afecta șansa copilului de a se califica pentru finanțare suplimentară în propriul său drept. Pe partea pozitivă, un împrumut înregistrat corespunzător permite copilului să maximizeze deducerile la momentul impozitării.
• Chiar dacă părinții oferă o plată în avans, copilul va trebui să se califice pentru credit ipotecar, ceea ce înseamnă că dispuneți de rezerve de numerar la dispoziție, de locuri de muncă stabile și de venituri stabile. Acestea fiind spuse, creditorii ipotecari permit, în general, ca plata în avans pe o locuință primară să fie complet sau parțial cu fonduri cadou, atâta timp cât alte cerințe sunt îndeplinite. Freddie Mac's Home Possible Advantage ipotecare, de exemplu, permite ca întreaga plată în avans de 3% să provină din cadouri sau din alte fonduri.

Beneficiile

Economii fiscale.

Un părinte care își cumpără o casă și îi permite copilului să locuiască acolo poate să facă deduceri fiscale semnificative. Impozitele pe proprietate, dobânzile ipotecare, reparațiile, întreținerea și îmbunătățirile structurale sunt, în general, deductibile pe oa doua casă. Cu toate acestea, în timp ce un proprietar poate deduce până la 25 000 dolari în pierderi în fiecare an, părinții se confruntă cu reguli diferite atunci când închiriază membrilor familiei. În cazul în care copilul nu plătește o chirie, se consideră că folosirea personală a proprietății nu este permisă, iar deducerile legate de închiriere nu sunt permise. Cu toate acestea, în cazul în care copilul are colegii de cameră care plătesc chirie, părintele poate să ia deducerile legate de închiriere, permițând în același timp copilului să locuiască acolo fără chirie. Citiți Deduceri fiscale pentru proprietarii de proprietăți de închiriere pentru mai multe informații.

Rețineți că deducerea dobânzii ipotecare poate fi luată numai de o persoană care plătește ipoteca

și deține (sau parțial deține) locuința. Dacă părintele deține titlul de proprietate, dar copilul plătește ipoteca în fiecare lună, nici nu poate lua deducerea dobânzii. În cazul în care copilul deține un procentaj din locuință, el sau ea poate deduce această cotă din dobândă. Equity.

Plățile ipotecare ar putea avea mai mult sens financiar decât să ofere copiilor o indemnizație lunară pentru locuință sau să plătească chiria lunară. Plata unei ipoteci construiește capitaluri proprii în locuință, iar casele se transformă în active - apreciind de obicei activele, dacă sunt întreținute corespunzător. Trebuie doar să rețineți că imobilul rezidențial este cel mai bine considerat o investiție pe termen lung: Ca regulă generală, majoritatea cumpărătorilor trebuie să păstreze o locuință de trei până la cinci ani, în scopul de a sparge chiar.

Câștiguri.

Dacă părinții aleg să facă un împrumut cu dobândă redusă pentru copil, devenind în realitate creditorul ipotecar, se vor bucura de un anumit venit din plățile lunare. În climatul financiar anemic actual, chiar și un împrumut cu dobândă redusă poate să învingă revenirea unor investiții conservatoare. Cresterea

Termeni mai rigizi

. Casele achiziționate de părinți ca case de locuit sau ca investiții necesită adesea plăți mai mari, deoarece nu se califică pentru credite ipotecare generoase, îndreptate către primii clienți, cum ar fi împrumuturile repetate ale administrației federale de locuințe (FHA)."Diferența dintre ipoteca primară [home] și ipoteca investițională-acasă este semnificativă", notează Robinson. "Trebuie să renunți la cel puțin 20% până la 30% pentru investițiile imobiliare, iar ratele dobânzilor sunt puțin mai mari De asemenea, în cazul în care copiii sunt de încredere, părinții ar putea fi mai bine să fie cosigneri și daritori decât să fie cei de pe împrumut. " Ramificații financiare și financiare.

Dacă un părinte cosignă pentru o ipotecă și copilul se lasă în urma plăților, ratingul de credit al părintelui este rănit la fel de mult ca și copilul. Mai mult, ca asociat (și prin urmare co-debitor), părintele este responsabil pentru datorie. Un părinte care își mărturisește - sau dă bani - unui copil căsătorit, care divorțează apoi, ar putea să se încurce într-o împărțire dezastruoasă a activelor și ar putea pierde o parte sau întreaga investiție ex-soțului. Deteriorarea relațiilor.

Încrucișarea financiară în familii poate provoca stres și conflicte. Șarlatanii din afara schimbului se pot simți gelos sau resentimente. Dăruitorii de cadouri se pot simți frustrați de ceea ce percep ca o utilizare necorespunzătoare a darului, dar fără putere să facă ceva despre cum este folosit darul. Receptorii de cadouri se pot simți frustrați de corzile atașate unui cadou care vine cu așteptări și reguli. Unii părinți nu vor aplica consecințe în cazul în care copilul nu va rezista sfârșitul negocierii. Linia de fund

Avantajele de a cumpăra o casă pentru un copil - sau de a oferi asistență financiară pentru ao achiziționa - sunt multe. Acesta poate oferi copilului beneficiile fiscale ale proprietarilor de case și îi poate ajuta să construiască o istorie bună a creditului. Achiziția ar putea fi de asemenea avantajoasă dacă activele părintești sunt suficient de mari pentru a declanșa impozite pe bunuri sau impozite pe succesiuni; diminuarea averii acum poate diminua sarcina fiscală în viitor. De asemenea, proprietatea este o investiție care, în cele din urmă, ar putea să ajute pauza părintească chiar sau să transforme un profit, cheltuielile acesteia fiind deductibile din punct de vedere fiscal.

Consecințele emoționale sunt mai greu de măsurat. Părinții pot fi preocupați de a încuraja un sentiment de drept în copilul lor prin simpla înmânare a unei locuințe cu el sau cu ea. Aranjamentele financiare între membrii familiei pot duce deseori la neînțelegeri dezordonate și pot fi dificil de aplicat.

Părinții nu ar trebui să cumpere un copil o casă în cazul în care aceasta înseamnă compromiterea capacității lor de a-și plăti propriile facturi, de a-și achita propriile plăți ipotecare sau de a-și menține nivelul de trai la pensie. Este, în general, o idee proastă de a împrumuta fonduri de pensii sau de reședință primară sau de a decima complet conturile.

Indiferent de modul în care decideți să o abordați - cadou, împrumut, co-proprietate - puneți-o în scris. Elaboreaza un contract cu asteptari si termeni si lasa un avocat sau alt profesionist imobiliar sa o revizuiasca pentru orice detalii care ar putea fi ambigue sau trecute cu vederea. Acesta poate fi un act de iubire, dar trebuie să fie considerat un aranjament de afaceri între tine și descendenții tăi. La urma urmei, știi unde trăiesc.