Din cauza taxei fixe - care elimină problema supra-tranzacționării de către brokerii care caută comisioane - conturile bazate pe comisioane, cunoscute și sub numele de "wrap" sau "accounts managed", cresc în popularitate. Dacă, totuși, contul dvs. de pensionare este gestionat în cadrul unui program de încasare, trebuie să fiți sigur că un astfel de program este potrivit pentru dvs. Dar, de asemenea, trebuie să vă gândiți dacă trebuie să plătiți taxa din soldul contului dvs. de pensii sau din buzunar. Aici ne uităm la avantajele celei de-a doua opțiuni și sfaturi despre cum să o facem. (Dacă vă interesează să citiți mai multe despre împachetări, consultați Introducere în conturile de brokeraj bazate pe taxe și Înfășurați: Vocabularul și beneficiile banilor administrați . --1 ->
Întrebarea: Să plătiți taxele de răsturnare din balanța dvs. sau din buzunarul dvs.? Primul considerent pentru a răspunde la această întrebare este modul în care plata din soldul dvs. de pensii scade rentabilitatea investițiilor în contul dvs. de pensii. Apoi, doriți să fiți conștienți de beneficiul potențial de impozitare a plății din buzunar.
Dezavantajul plății din soldul contului dvs.
Plata taxelor de înfășurare din contul de pensionare înseamnă că taxa reduce soldul contului dvs. Aceasta, la rândul său, reduce cantitatea de active care continuă să acumuleze câștiguri pe bază de amânare a impozitelor sau o bază scutită de taxe în cazul IRA Roth. În plus, această reducere a soldului poate avea un impact semnificativ asupra performanței globale a investițiilor dvs. în contul de pensii.
| Cota | ||||||
| Sold | Câștiguri | |||||
| Câștiguri | Taxă | Sold | Anul 1 | 100 000 | 10 000 | |
| 1, 090, 000 | 100 000 | 10 000 | 1 100 000 | Anul 2 | 109, 000 | 10, 900 |
| 1, 188, 100 | 110 000 | 11 000 | 1, 210 000 | 118, 810 | 11,810 | |
| 1, 295, 100 | 121, 000 | 12, 100 | 510 | 12, 951 | 1, 411, 659 | 133, 100 |
| 13, 310 | 1, 464, 100 | Anul 5 | 141, 165 | , 165 | 1, 538, 659 | 146, 410 |
| 14, 641 | 1, 610, 510 | Tabelul 1 | soldul contului de pensionare este de $ 71, 851, iar această sumă va crește în fiecare an! | TIP: Dacă totuși decideți să plătiți comisioane din contul dvs., amintiți-vă că aceste plăți nu sunt tratate ca distribuții și, prin urmare, nu sunt adăugate la venitul dvs. Prin urmare, asigurați-vă că nu includeți aceste plăți în declarația dvs. fiscală | . | Avantajul adăugat potențial de a plăti din buzunar |
| Plata taxei de înfășurare din buzunar nu numai că susține rata de rentabilitate a investițiilor în contul dvs. de pensionare, dar poate, de asemenea, să vă permită să primiți o deducere fiscală pentru plata taxei de împachetare . |
Pentru a beneficia de această prestație, trebuie să solicitați suma ca deducere detaliată în Planul A al Formularului 1040 (declarația dvs. fiscală),
și taxa trebuie să depășească 2% din valoarea ajustată venitul brut (AGI). (Acest nivel de 2% este valabil pentru toate deducerile diverse detaliate.) În cazul în care suma îndeplinește cerința de 2%, puteți solicita suma taxei de înfășurare care depășește 2% din valoarea AGI. Rețineți că, pentru a face deduceri fiscale, puteți să utilizați fie o deducere standard, fie să detaliați diferitele dvs. deduceri. Dacă deducerea standard este mai avantajoasă pentru dvs., atunci deductibilitatea taxei de înfășurare este irelevantă. Pentru informații suplimentare, consultați
Publicația IRS 529
și instrucțiunile pentru depunerea formularului 1040.
Cântărirea beneficiului utilizării unor active după impozitare în afara buzunarului Dacă nu sunteți eligibil pentru deducerea taxelor de înfășurare, trebuie să vă gândiți dacă este benefic să utilizați activele din buzunar, care sunt probabil deja impozitate, să plătiți onorariile. Plata din sold reduce randamentul activelor dvs. amânate din impozite; cu toate acestea, pentru a determina efectul final, trebuie să luați în considerare impozitele care se pot aplica acestei diferențe. De exemplu, în exemplul prezentat în tabelul 1, plata din buzunar a înregistrat o creștere de 71, 851 în soldul contului. Cu toate acestea, atunci când această sumă este eventual distribuită din contul de pensionare, aceasta poate fi supusă impozitului pe venit la nivelul impozitului dvs. aplicabil - soldul mai mare al contului ar putea însemna impozite mai mari. Acest lucru depinde în mare măsură de tipul de IRA pe care îl țineți în ambalaj. Dacă contul este un Roth IRA, suma distribuită va fi scutită de impozit (dacă este calificată). Prin urmare, pentru un IRA Roth, plata din buzunar pare a fi cea mai avantajoasă opțiune, dar pentru alte conturi de pensionare, acest lucru nu poate fi cazul. Ambele opțiuni trebuie cântărite cu atenție. Furnizorul Contului dvs. de Pensie permite plăților din Pocket? O dezbatere de lungă durată cu privire la posibilitatea plății taxelor de împachetare din buzunar a fost adresată de IRS în scrisoarea privată (PLR) 200507021. Dezbaterea sa concentrat asupra faptului dacă comisioanele (care face parte dintr-o taxă de înfășurare) pentru un cont de pensionare ar putea fi plătit din buzunar. Dezbaterea a pus, de asemenea, sub semnul întrebării dacă, conform actualelor orientări de reglementare, o astfel de plată ar fi tratată ca o contribuție la contul de pensii. Cu toate acestea, în PLN 200507021, IRS a concluzionat că o astfel de plată nu ar fi tratată ca o contribuție la contul de pensii.
Ca rezultat al acestui PLR, mulți furnizori de servicii de pensii care ezită să permită plata taxelor de înfășurare să fie plătiți din buzunar fac acum acest lucru.Dacă păstrați un cont de întărire, contactați furnizorul de servicii pentru a vă stabili poziția în această privință. Atenție: comisionul de plată înainte de a fi debitat
În timp ce IRS permitea plata taxei de întârziere din buzunar sub 200507021 PLR, aceasta nu sa referit la regula existentă care nu permite rambursarea taxelor plătite din contul de pensionare. Prin urmare, dacă doriți să plătiți taxa de înfășurare din buzunar, verificați-vă cu furnizorul de cont de pensionare pentru a stabili dacă oferă un serviciu de facturare sau altă prevedere care vă permite să plătiți taxa înainte de a fi debitată din contul dvs. de pensionare.
În general, dacă furnizorul dvs. oferă un serviciu de facturare, primiți o factură pentru taxa de înfășurare, care va include un termen până la care trebuie efectuată plata. Dacă nu efectuați plata până la termenul stabilit, taxa este, în general, debitată din contul dvs. de pensionare. Și dacă vă trimiteți taxa după ce debitul a fost debitat, atunci plata este considerată o contribuție care este supusă limitei aplicabile. Posibilul efect al unei plăți cu întârziere este o contribuție excesivă la contul dvs. de pensionare. (Pentru a face față acestor contribuții, a se vedea Corectarea contribuțiilor IRA neeligibile (excesive)
.)
Un exemplu
John, 45 de ani, a trimis un cec pentru $ 5, taxă pentru furnizorul său de IRA, care a primit-o după ce wrap-ul a debitat deja IRA-ul lui John. Deoarece plata a fost primită după ce taxa a fost debitată, furnizorul IRA a depus cecul ca o contribuție IRA. Cu toate acestea, John a făcut deja o contribuție de 4 000 de dolari la IRA, suma de întârziere de 5 000 de dolari a dus la o contribuție excesivă.
Concluzie Atunci când decideți dacă trebuie să plătiți taxa de înfășurare din soldul contului dvs. de pensii, factorul principal care trebuie luat în considerare este impactul plății din cont pe rentabilitatea investiției. Luați în considerare și modul în care reducerea în schimbare afectează scopul dorit pentru fonduri: va fi utilizat pentru a vă finanța anii de pensionare sau va rămâne ca moștenire beneficiarilor dvs.? Dacă decideți să plătiți taxa din buzunar, luați în considerare dacă sunteți eligibil să primiți o deducere fiscală pentru taxele plătite din buzunar. De asemenea, rețineți că efectul final de plată din buzunar are asupra impozitelor pe care le puteți plăti cu privire la suma. La fel de important, consultați furnizorul de cont de pensii pentru a stabili dacă oferă un astfel de serviciu, precum și politicile și procedurile care se aplică. Ca și în cazul a ceea ce are legătură cu planificarea financiară, consultați un profesionist competent în domeniul serviciilor financiare pentru a determina opțiunile care sunt cele mai potrivite pentru profilul dvs. financiar.
ETF-urile găsite frecvent în conturile de pensii
Care ETF-urile sunt populare în conturile de pensii? Iată o privire la mai multe și de ce ar putea fi potrivite pentru dvs. sau clientul dumneavoastră. Cum funcționează ratele dobânzilor la conturile de economii
Iată ce trebuie să știți pentru a vă crește fondul de ploaie. Regulile de echilibru după impozitare pentru conturile de pensii
Acumulările de active post-fiscale pot funcționa în avantajul dvs. Afla cum. |