Există mai multe tipuri de conturi individuale de pensionare (IRA), dar toate au un singur lucru în comun: prin decretul privind serviciul intern de impozitare (IRS), acestea trebuie să fie în posesia unui custode. Practic, un custode al IRA este o instituție financiară care deține investițiile în contul dvs. pentru păstrarea păstrării și se asigură că toate regulile IRS și guvernul sunt respectate în orice moment.

Custodele nu sunt greu de găsit. Dar pentru a găsi cea potrivită pentru dvs., trebuie mai întâi să decideți ce fel de IRA aveți nevoie și ce investiții doriți să faceți cu ea.

Tradițional vs. Roth

Cele două tipuri principale de conturi IRA stabilite de investitorii individuali sunt IRA tradițional și IRA Roth.

Ambele permit ca banii din conturi să crească fără impozit pe venit. Diferența de bază este că, cu un IRA tradițional, obțineți o deducere fiscală pentru contribuțiile pe care le faceți în anul în care le faceți, amânând orice plăți fiscale până când începeți să retrageți fonduri ani mai târziu. Cu alte cuvinte, acest tip de IRA este amânat din impozit. Cu un Roth, nu există nicio scutire de impozit pe sumele pe care le investiți; dar atunci nu se datorează impozite atunci când luați banii la pensionare. În plus, în majoritatea cazurilor, nu există impozite pe câștiguri.

Pentru a afla mai multe despre diferențe, vezi: Roth IRA vs. IRA tradițional.)

IRA auto-direcționat

Cu ambele tradiționale și Roth IRA, puteți opta pentru gestionarea contului (adică, custodelul ia majoritatea deciziilor de investiții) sau autoregionate. Un IRA auto-regizat este un IRA în care alegeți metodele și instrumentele de finanțare - și una care permite opțiuni de investiții extinse.

Din punct de vedere tehnic, orice IRA în care faceți toate deciziile de investiții este "autoreglat. "Cu toate acestea, în sectorul serviciilor financiare, o IRA auto-dirijată înseamnă în mod obișnuit un IRA în care custodianul vă permite să investiți în afara lumii mai tradiționale a acțiunilor, a obligațiunilor și a fondurilor mutuale. De exemplu, puteți investi în imobiliare, fie prin intermediul unui trust de investiții imobiliare (REIT), fie în proprietatea fizică reală. Alte opțiuni includ o afacere deținută îndeaproape, metale prețioase și chiar ipoteci private.

(Pentru mai multe detalii, vedeți: Care sunt diferențele dintre un IRA auto-regizat și un IRA tradițional?)

Alegerea unui custode

Dacă mergeți pe ruta IRA gestionată, mai multe instituții financiare diferite sunt disponibili pentru a servi drept custozi, odată ce ați stabilit contul dvs. cu ei.

O bancă

• este o opțiune dacă doriți să vă bucurați de securitatea asigurată de FDIC a CD-urilor sau a fondurilor de pe piața monetară într-un IRA. În general, cu toate acestea, băncile nu obțin note deosebit de ridicate pentru IRA, deoarece majoritatea nu oferă numeroase opțiuni de investiții în afara vehiculelor menționate mai sus.Cei care oferă servicii de tip broker plătesc adesea taxe mai mari decât brokerii. O companie de asigurări
• vinde deseori anuități de primă flexibile ca IRA de bază. Ele pot fi fixe sau variabile și oferă protecție la valoarea contului, opțiuni de beneficii pentru deces și gestionarea automată a contului. O companie de fond
• vă permite să investiți în fonduri mutuale sau fonduri tranzacționate prin schimburi (ETF) oferite de firmă. O brokeraj
• ar putea fi entitatea dvs. IRA de alegere, dacă vă place ideea de a investi în acțiuni sau obligațiuni individuale, precum și fonduri mutuale sau ETF-uri. O entitate relativ nouă, robo-consilieri (cunoscuți și sub numele de Servicii automatizate de investiții
• ) este un serviciu online care oferă consultanță automatizată, bazată pe algoritmi de management al portofoliului. Evident, acest lucru menține costurile, comisioanele și alte cheltuieli care se pot mânca în rata de rentabilitate a IRA. Preocupări speciale pentru auto-direcționate Dacă decideți să mergeți pe ruta auto-direcționată, lucrurile pot deveni mai complexe. Există trei tipuri de furnizori pentru IRA auto-dirijate: custozi, administratori și facilitatori. Dintre cei trei, custodii singuri sunt aprobați direct de IRS și sunt autorizați să dețină active. Administratorii și facilitatorii acționează ca intermediari între dvs. și un custode partener care deține efectiv activele. Prin urmare, dacă intenționați să deschideți un IRA auto-dirijat, este mai bine să rămâneți cu un adevărat custode.

Când este vorba de custozi pentru IRA auto-dirijate, toate instituțiile menționate mai sus ar putea servi teoretic. Dar dacă sunteți intrigat de oricare dintre investițiile netradiționale deschise auto-direcționate IRAs, trebuie să fiți deosebit de atenți în alegerea dvs. custode. Este mult prea ușor să încalci regulile și reglementările IRS, iar sancțiunile pentru acest lucru pot fi grave. Veți dori un custode care să fie conștient de tipurile de exploatații interzise de IRS, chiar și pentru IRA-urile auto-direcționate, cum ar fi colecțiile și băuturile alcoolice.

Pentru mai multe despre tipurile de investiții IRA interzise și despre alte cauze pentru sancțiuni sau impozite suplimentare, consultați această secțiune a Publicației IRS 590 și citiți

5 Investițiile pe care nu le puteți obține într-un plan IRA / Calificat >. Și pentru un exemplu al complexității alegerii unui custode pentru un tip de IRA auto-dirijat, a se vedea

Analiză: Ar trebui să obțineți un IRA de aur? Caracteristicile celor mai buni custozi Selecție largă: Cu cât este mai mare alegerea opțiunilor de investiții, cu atât mai bine. Acest lucru se aplică tuturor tipurilor de investiții, dar mai ales actiunilor și obligațiunilor individuale, precum și fondurilor mutuale și ETF-urilor. Dacă sunteți un investitor auto-regizat de IRA, căutați oportunități de investiții netradiționale, inclusiv companii imobiliare sau private.

Taxe reduse:

• Taxele sunt în multe forme și dimensiuni și includ taxe anuale de întreținere a contului, încărcături (pentru fondurile mutuale) și comisioane percepute pentru efectuarea de tranzacții. Doar pentru că un custodian percepe un anumit tip de taxă nu înseamnă totul. Taxele de întreținere, de exemplu, nu sunt "date."Un domeniu important, dacă vă gândiți la fondurile mutuale, este să căutați un custode care să ofere o varietate de fonduri mutuale fără sarcini. Serviciul Clienți:
• Dacă nu vă simțiți confortabil cu un consultant robo, este foarte important să aveți la dispoziție specialiști care să răspundă la întrebări - online sau telefonic. Nimic nu este mai frustrant (mai ales dacă gestionați un IRA auto-dirijat) decât să primiți răspunsuri incomplete sau confuze la întrebările dvs. Site ușor de folosit:
• Asigurați-vă că site-ul este ușor de utilizat și că vă puteți monitoriza investițiile și puteți efectua tranzacții în mod eficient. Chiar și fără a se angaja la investiții, ar trebui să puteți naviga pe site-ul online al custodelului suficient de mult pentru a determina dacă este potrivit pentru dumneavoastră. Consum de consolidare:
• Dacă aveți deja mai multe conturi IRA, unii experți vă recomandă să îi consolidați într-un singur fond cu un singur custodian, dacă este posibil. Aceasta înseamnă că solicităm un custode care să cunoască regulile privind consolidarea și înțelege care tipuri de IRA nu pot fi combinate. Nu există restricții:
• Aveți grijă de administratorii care vă limitează opțiunile de investiții datorită naturii lor. Este important să rețineți că restricțiile de custodie ale IRA nu sunt aceleași cu restricțiile IRS pe care le au IRS-urile sau cu regulile bazate pe legea fiscală. Linia de fund
• Atunci când deschideți un IRA, este important să vă puneți mai multe întrebări înainte de a alege un custode. Preferați un cont tradițional sau Roth? Sau amândouă? Ești fericit să investești în CD-uri, fonduri mutuale, acțiuni și obligațiuni sau vrei să vrei să ai opțiuni mai aventuroase disponibile cu un IRA "auto-dirijat"?

Odată ce ați luat aceste decizii, este timpul să luați în considerare custodienții și factorii care diferențiază unul de altul, cum ar fi opțiunile de investiții, taxele și serviciul pentru clienți.