Creșterea masivă a piețelor valutare internaționale a atras interesul atât al comercianților, cât și al investitorilor. Cu o multitudine de valute disponibile și volumele de tranzacționare care circulă în trilioane de dolari, piețele forexului oferă o modalitate convenabilă de a profita de pârghiile inerente și de volatilitate și de a face profituri frumoase. Mulți comercianți au început deschiderea de conturi valutare offshore în jurisdicții străine datorită tratamentelor fiscale favorabile în aceste locații și pentru a depăși reglementările prea restrictive în propria țară (cum ar fi Legea privind contul impozitelor pe contul străin sau FATCA în Statele Unite).

- <->

Să ne uităm la modul în care un investitor din SUA poate deschide un cont valutar offshore:

Alege un Forex Broker

Primul pas către deschiderea unui cont valutar offshore este selectarea unui broker. Există numeroase site-uri care evaluează cei mai buni brokeri valutari internaționali, cum ar fi FX Market Leaders și Forex Brokers Review. Unele lucruri pe care trebuie să le țineți cont în timp ce selectați un broker include taxele și comisioanele, soldul minim necesar pentru operarea și finanțarea contului, capacitățile personalului de service pentru clienți etc. Este important să se asigure că brokerul îndeplinește toate cerințele și standardele stabilite de Commodity Futures Trading Commission (CFTC) și National Futures Association (NFA) și respectă legile locale offshore. Acest lucru va ajuta la evitarea ulterioară a problemelor de reglementare.

Deschiderea și operarea contului de valută

Documentația implicată în deschiderea unui cont valutar offshore este relativ simplă în aceste zile, cu variații minore conform reglementărilor țării offshore. Cele mai multe brokeri vor face clienții lor pentru prima dată să completeze un contract de termeni și condiții și un formular de tranzacționare pentru clienți. În general, este necesară copia legalizată a pașaportului și alte forme de identificare (de exemplu, extrase de cont, extrase ale cărților de credit, facturi de utilitate etc.) care confirmă adresa solicitantului. Unii brokeri oferă flexibilitatea de a opera contul Forex cu o sumă minimă de doar 100 $.

În cazul investitorilor cu o sumă considerabilă de investire (100 000 de dolari), deschiderea unei corporații internaționale de afaceri offshore (IBC) sau a unui trust offshore ar putea fi o opțiune mai profitabilă. Un IBC este una dintre cele mai flexibile și mai sigure metode de investiții în valută offshore. Stabilirea unui IBC este un cost mic în avans (~ 1500 $), dar eliberează investitorul de cerințe de raportare oneroasă, iar costurile pot fi recuperate anticipat prin economii de impozite. De asemenea, permite unui investitor să tranzacționeze forex în orice fel dorește.

Dezvăluiri și respectarea legilor

Este extrem de important să se verifice dacă brokerul selectat și tipurile de tranzacții valutare pe care investitorul intenționează să le efectueze în jurisdicția aleasă sunt toate conforme cu organele de drept și de reglementare din țara de origine țară.Pentru investitorii americani, Legea privind conformitatea cu contul fiscal al Trezoreriei (FATCA) guvernează investițiile și activitatea bancară în străinătate. Potrivit FATCA, instituțiile financiare străine (FFI) sunt obligate să furnizeze informații despre cetățenii americani investiți în conturi offshore în afara Statelor Unite către Serviciul de Impozite Intern (IRS). FFI conforme cu FATCA pot fi vizualizate aici: FFI FATCA.

Linia de fund

Odată cu integrarea continuă a piețelor financiare globale, deschiderea unui cont valutar offshore nu mai este o sarcină descurajantă. Investitorii cu amănuntul ar trebui să țină cont de dezavantajele lor relative de informație și de volatilitatea inerentă pe piața valutară, ceea ce ar putea duce la pierderi uriașe. În cazul în care optați pentru un cont offshore, investitorii ar trebui să vizeze înțelegerea amănunțită a implicațiilor legale, fiscale și de reglementare atât în ​​țara lor de origine, cât și în locația offshore.