Indivizii bogați caută să-și protejeze și să își dezvolte activele prin utilizarea unui număr de vehicule de investiții. Atunci când sunt utilizate împreună, un portofoliu este întărit împotriva schimbărilor neprevăzute ale valorii monedei naționale, a mediilor fiscale dificile și în schimbare și a încetinirii stocurilor tradiționale. Atunci când ratele dobânzilor sunt scăzute la nivel intern, indivizii bogați privesc conturile internaționale pentru a-și menține câștigurile și dobânzile.

Datorită crizei din 2009, investitorii caută să se opună oricărei crize viitoare care ar putea afecta dramatic portofoliul tradițional. Producătorii de investiții producătoare de venituri, cum ar fi fondurile de investiții și trusturile de investiții imobiliare (REIT), au devenit mai populare în rândul investitorilor, deși aceste produse au fost întotdeauna populare în rândul celor ultra-bogați care le folosesc pentru a-și menține principalul în timp ce sporesc veniturile. Impozitele pe proprietăți reprezintă o problemă care se confruntă numai cu o întâlnire ultra-bogată, astfel că au elaborat strategii care ajută la atenuarea acestor mari cheltuieli viitoare.

Fonduri Trust

Trusturile reprezintă o metodă comună de eliminare sau de reducere a impozitelor la datorii și imobile care altfel ar fi datorate de indivizi bogați. Pentru a proteja și a crește activele în beneficiul copiilor, organizațiilor, organizațiilor de caritate și altor persoane, fondurile de încredere creează medii avantajoase pentru creșterea veniturilor. Fiecare fond fiduciar este structurat diferit în funcție de nevoile beneficiarului. În mod legal, un fond fiduciar este o entitate proprie și necesită o declarație fiscală proprie.

Există trusturi simple și complexe. Trusturile care distribuie venituri simultan sunt considerate a fi trusturi simple, în timp ce trusturile complexe distribuie o parte din venit la un moment dat și apoi o altă parte la o altă dată. Pot exista mai mult de două distribuții într-un trust complex. Încrederea veniturilor este impozitată beneficiarului fondurilor la momentul distribuirii, mai degrabă decât administratorului de încredere.

Beneficiarii trusturilor sunt adesea într-o altă categorie de impozitare decât încrederea în sine. Trusturile au fost folosite de Rockefellers pentru a distribui fonduri membrilor familiei. Începând din 2015, cea mai mare cotă a veniturilor pentru trusturi este mai mare decât cea mai înaltă cotă pentru venitul personal din Statele Unite. Este o strategie fiscală avantajoasă pentru a distribui câștigurile din trusturi pentru a salva factura fiscală a câștigurilor încasărilor.

REIT

REIT-urile subevaluate au servit ca piese importante pentru o serie de portofolii faimoase, inclusiv pentru Carl Icahn. REIT-urile au diferite cicluri de afaceri din stocurile tradiționale. Ca urmare, performanța lor poate fi utilizată pentru a compensa performanța acțiunilor mai sensibile la economie.

Investiția într-o REIT este o metodă de deținere a unui pachet de acțiuni pe piața imobiliară fără a trebui să cumpere terenuri sau clădiri. Reglementările actuale privind REIT cer ca 90% din venit să fie plătit acționarilor sub formă de dividende. În schimbul acestei structuri contabile, REIT-urile primesc pauze speciale care nu sunt disponibile altor companii cotate la bursă. REIT-urile se pot specializa în ipoteci sau imobiliare comerciale, sau se pot combina atât în ​​portofoliile lor.

Asigurări de viață

Impozitele pe proprietăți sunt o povară pentru cei bogați din Statele Unite. În timp ce suma de excludere care poate fi transmisă impozitelor moștenitorilor s-a modificat de la an la an, în 2015 valoarea unei proprietăți depășește 5 USD. 43 de milioane de euro sunt impozitate cu o rată maximă de 40%. Aceasta se aplică numai în cazul în care averea urmează să fie transferată unei persoane fizice sau juridice, alta decât soțul / soția sau organizația caritabilă.

O factură de impozit de 40% din valoarea totală a unei bunuri poate prejudicia grav suma totală a fondurilor transferate copiilor sau altor entități. Deși există numeroase strategii pe care indivizii bogați din Statele Unite le pot folosi pentru a reduce valoarea unei proprietăți pentru a reduce o viitoare factură fiscală, un produs financiar care poate reduce valoarea unui imobil este o poliță de asigurare de viață structurată pentru a răspunde acestor specificități are nevoie. Prin declararea unei alte persoane, cum ar fi un copil sau o altă rudă, ca proprietar al unui contract de asigurare de viață, polița de asigurare de viață nu este inclusă în averea impozabilă a persoanei decedate, iar beneficiul asigurării de viață poate fi folosit pentru a plăti toate sau o parte din factura fiscală proiectată.

Asigurările de viață sunt, de asemenea, folosite frecvent ca parte a unei strategii fiscale în alte cazuri, cum ar fi atunci când venitul total al unei persoane trebuie redus.

Obligațiuni externe

Deși ratele de schimb valutar fluctuează la nivel mondial, împreună cu ratele dobânzilor internaționale, obligațiunile străine oferă o oportunitate investitorilor de a genera plăți de dobânzi în economiile stabilite și emergente care ar putea fi mai mari decât cele disponibile în prezent în obligațiunile americane.

Obligațiunile cu plată externă sunt emise în moneda țării de origine. Deși unele dintre obligațiunile disponibile pentru cumpărare pe piața internațională au ratinguri de credit mai scăzute decât cele găsite pe obligațiuni americane, acestea sunt investiții atractive pentru persoanele bogate deoarece oferă o diversificare fiscală suplimentară. Fiecare țară are propriile reguli privind impozitele aplicate randamentelor obligațiunilor, iar unele țări nu au impozite pe randamentele obligațiunilor pentru străini. Aceasta poate fi o caracteristică foarte atractivă pentru investitorii bogați. Dobânda obținută din obligațiunile de stat în Italia este impozitată la 12,5% din 2015, ceea ce reprezintă jumătate din impozitul pe Austria de 25%.

Conturile de economii străine

Ca și în cazul obligațiunilor străine, conturile de economii străine pot oferi investitorilor o rată mai mare a dobânzii și pot face vacanțe mai convenabile în străinătate unde se țin conturile de economii. Deși aceste conturi păstrează același risc de schimb valutar ca și obligațiunile cu plată externă, investițiile într-un cont de economii străine reprezintă o modalitate de a se acoperi împotriva unui dolar slab sau în scădere.

Unele bănci interne oferă investitorilor posibilitatea de a plasa fonduri în certificate străine de depozit (CD) fără a fi nevoie să facă schimb de fonduri într-o monedă străină. În alte cazuri, un investitor poate plasa fonduri direct într-un cont de economii străine prin comunicarea cu o anumită bancă din străinătate.

Investitorii bogați sunt cunoscuți pentru păstrarea fondurilor în conturi străine, iar suma de bani păstrată în astfel de conturi atinge bine în trilioane de dolari.