a:

Raportul fluxul de numerar la datorie privește fluxul de numerar al unei întreprinderi față de datoria sa totală, inclusiv datoriile pe termen scurt și lung. Acest raport demonstrează dacă o firmă are suficiente fluxuri de numerar anuale din operațiuni pentru a-și acoperi datoriile totale. Un raport mai mare indică faptul că firma este într-o formă financiară mai bună pentru a gestiona datoriile.

Rata datoriei nete față de EBITDA se referă la efectul de levier al unei firme. Aceasta se calculează prin preluarea datoriilor unei întreprinderi care poartă dobândă minus numerar sau echivalente de numerar, împărțită la EBITDA (câștiguri înainte de dobânzi, impozite, amortizare). Acest raport indică cât timp va dura o firmă pentru a-și rambursa datoria în cazul în care datoria sa netă și EBITDA rămân aceleași. Raportul poate fi negativ pentru o firmă cu mai mult numerar decât pasivele. Acest indicator de referință financiară este o măsură populară utilizată de analiștii financiari deoarece analizează capacitatea firmei de a-și micșora pasivele. Un raport mai mare de 4, de obicei, ridică steaguri roșii cu investitorii, deoarece demonstrează că o companie poate întâmpina dificultăți în îndeplinirea obligațiilor sale de datorie și că nu poate să-și asume datoria suplimentară pentru extinderea afacerii.

Raportul EBITDA la dobânzi analizează stabilitatea financiară a unei firme, analizând dacă câștigă un profit suficient pentru a-și rambursa cheltuielile cu dobânzile. Dacă raportul depășește 1, firma este în formă bună și are un interes suficient pentru a-și rambursa integral cheltuielile cu dobânzile. Acest punct de referință financiară a devenit popular la bancherii care au cumpărat, care au folosit-o pentru a evalua dacă o firmă reorganizată recent ar fi capabilă să își îndeplinească angajamentele pe termen scurt ca urmare a restructurării. Deși această măsură financiară este utilă, este important să o folosiți împreună cu alte măsuri financiare pentru a obține o imagine completă. Această măsură are unele deficiențe. De exemplu, nu se uită la cheltuielile firmei pentru depreciere.

Rata datoriei față de capital privește efectul financiar al unei firme. Se calculează prin luarea de datorii a unei firme, împărțită la capitalul total. Datoriile pe termen scurt și lung sunt incluse ca pasive în acest raport. Datoria și capitalurile proprii ale acționarilor (acțiunile comune și cele preferențiale) sunt incluse ca capital total în acest raport. Întreprinderile au posibilitatea de a-și finanța afacerile prin intermediul pasivelor sau prin emiterea de capitaluri proprii. Acest indicator de performanță financiară demonstrează modul în care o firmă este structurată și cum își finanțează capitalul de lucru. Afișează punctele forte ale unei firme. Un raport mai mare poate indica probleme, deoarece arată că o firmă are mai multă datorie decât capitalul propriu.

Sectorul produselor forestiere include firme care sunt implicate în principal în procesul de transformare a fibrelor de lemn în produse care pot fi vândute.Lemnul este considerat copacii dintr-o pădure care sunt folosiți ca sursă de lemn. Cherestea poate fi transformata in cherestea sau alte produse. Procesul începe cu logarea, când o firmă taie copacii în pădure.