a:

Fluxul de numerar liber neconsolidat este important atunci când revizuiți datele financiare ale unei companii, deoarece fluxul de numerar liber nevalorificat măsoară suma pe care o are o companie înainte de a-și achita obligațiile financiare. În plus, diferența dintre fluxul de numerar gratuit al unei companii și fluxul de numerar neîngrădit poate să spună unei persoane câte obligații financiare are o companie și cât de probabilă este compania să se confrunte cu primejdie financiară.

-> ->

Fluxul de numerar nedeclarat

Fluxul de numerar liber nerealizat reprezintă fluxul de numerar disponibil pentru o companie după ce au fost plătite toate cheltuielile și taxele de capital, dar înainte de evaluarea obligațiilor financiare. Ecuația pentru fluxul de numerar liber neindependat este următoarea:

Fluxul de numerar liber nelegat = (câștiguri înainte de dobânzi, impozite, amortizări) - (cheltuieli de capital fix) - (cheltuieli de capital de lucru) - (impozite)

! -> ->

Folosirea fluxului de numerar nedeclarat la revizuirea finanțelor unei companii

O companie cu un volum mare de lichidități libere nealocate poate indica unei persoane care revizuiește datele financiare ale companiei că are o sumă mare de numerar reinvestiți înapoi în operațiunile companiei. Are bani mari pentru a-și satisface toate cheltuielile și capacitatea de a-și extinde operațiunile dacă este necesar.

Cu toate acestea, fluxul de numerar liber nelegat nu ia în considerare obligațiile financiare sau datoriile din structura financiară a societății. Deci, deși fluxul de numerar al unei companii nu poate fi ridicat, ar putea avea o mulțime de obligații financiare de plată, crescând potențialul pentru primejdie financiară și neplată.

Atunci când analizăm situația financiară a unei companii, este important să examinăm atât fluxul de numerar necondiționat, cât și fluxul de numerar liber și să determinăm diferența dintre cele două. O mică diferență este un semn bun. O mare diferență este un steag roșu.