Una dintre problemele cheie cu care se confruntă astăzi mulți pensionari este impozitul pe venit. Cei care trebuie să plătească impozite substanțiale după ce au încetat să mai lucreze, au mai rămas cu o sumă mai mică de bani decât s-ar fi așteptat, în timp ce cei care plătesc impozite mici sau nu pot obține adesea mijloace destul de modeste. Apariția IRA Roth în 1997 a declanșat o migrație în masă a unor dolari de pensie în conturi de economii fără taxe, care au devenit o sursă majoră de fonduri de pensii pentru mulți americani. Conturile individuale de pensionare tradiționale amânate (IRA) și planurile calificate au existat în jurul valorii de la anii '70, dar avantajele lor fiscale au anumite limitări. Toți banii care sunt retrași din aceste conturi trebuie să fie impozitați ca venit obișnuit, chiar dacă orice titluri de valoare care au fost lichidate în interiorul lor au fost deținute mai mult de un an. Dar problema impozitării în timpul pensionării depășește distribuțiile planului de pensii și cuprinde mai mulți factori. Acest articol va încerca să ajute cititorii să determine care ar fi situațiile lor fiscale atunci când se pensionează.

-> ->

Vedeți: Top 5 Cheltuieli de pensionare subevaluate

Taxele dvs. nu pot fi la fel de rău cum credeți Mulți americani de clasă mijlocie ar putea fi surprinși să afle că nu pot datora prea mult fără impozit pe venit după ce nu mai lucrează. Dacă venitul lor comun este mai mic de 50 000 de dolari, atunci deducerea lor standard și scutirile personale vor reduce substanțial veniturile impozabile, iar ceea ce a rămas poate cădea în cel mai mic nivel. În continuare, este un exemplu în care ar putea funcționa acest lucru:

- Franklin și Mary Jennings sunt atât pensionari, cât și în vârstă de 60 de ani. Frank primește $ 2, 200 pe lună în veniturile din asigurările sociale și Mary primește 785 dolari pe lună. Frank primește, de asemenea, $ 1, 100 pe lună din pensia companiei, iar Mary câștigă 7 000 $ pe an dintr-un loc de muncă cu jumătate de normă, care lucrează acasă. Frank are un IRA tradițional în valoare de 150.000 de dolari pe care și-a dat-o de la planul de pensionare al companiei. Mary are un contribuabil IRA Roth în valoare de 40.000 de dolari și are un cont de economii comun cu 10.000 $ în numerar. (Pentru mai multe informații, consultați

The Simple Tax Math of Roth Conversions ) Frank și Mary vor plăti, cel mai probabil, puțin în realitate în impozitele efective atunci când vor depune dosarele. Pensia și veniturile obținute nu sunt suficiente pentru ca prestațiile lor de securitate socială să fie supuse impozitării, iar deducerea lor individuală și scutirea personală vor depăși, cel mai probabil, valoarea veniturilor lor raportabile. Desigur, într-un anumit moment, Frank va trebui să înceapă să primească distribuirile minime obligatorii de la IRA, care vor fi, de asemenea, considerate venituri impozabile, dar acest lucru nu poate fi suficient pentru a impozita vreun venit. Chiar dacă deducerile și scutirile (inclusiv orice reținere din veniturile lui Mary) nu-și elimină complet veniturile impozabile, valoarea reală a impozitului datorat va fi probabil minusculă.(Pentru mai multe detalii, consultați

Ce trebuie sa stii despre câștigurile de capital și taxe

.) Feriți-vă de Roth Conversii Deși conversia unei tradiționale IRA sau un plan calificat la un IRA Roth este adesea un bun Frank și Mary ar fi înțelept să se abțină de la a face acest lucru în situația actuală. Dacă Frank ar transforma întregul său IRA într-un singur an, atunci el ar trebui să plătească impozit pe întregul sold, la o dată la o rată mai mare decât rata sa de impozitare actuală, deoarece conversia va ateriza tânăr în categoria de impozit de 28% . Apoi, nu numai că tânărul se confruntă cu o rată de impozitare de 28% asupra soldului lor de conversie, a pensiilor și a veniturilor obținute, dar 85% din veniturile lor din asigurările sociale ar deveni și impozabile. În funcție de diverși factori, Frank și Mary ar putea să se gândească la un venit impozabil de undeva în jurul valorii de 200 000 de dolari, înainte de deduceri și scutiri. Un impozit de 28% asupra sumei nete ar putea fi cu ușurință în vecinătatea a 50 000 de dolari, ceea ce nu ar fi trebuit să fie plătit deloc dacă conversia a fost tratată diferit. Dacă Frank dorește să-și convertească IRA la un Roth, el trebuie să evalueze cu atenție ce venit va fi pentru anul respectiv și dacă poate converti oricare dintre ele fără a genera venituri impozabile efective. Desigur, dacă devine necesară o distribuție mare de la unul dintre IRA-urile lor pentru orice motiv, atunci contul lui Mary Roth ar fi probabil cea mai bună alegere pentru asta. Dacă suma necesară depășește soldul Roth, acest cont trebuie să fie epuizat înainte de a accesa IRA-ul lui Frank pentru a genera cea mai mică sumă de venit impozabil posibil. (Pentru mai multe informații, consultați

Fonduri orientate-Distribution fisurării Cuibul Ouale
.) Păstrarea persoanelor cu venituri mici Maria ar putea dori să ia în considerare renunțarea la locul ei de muncă atunci când Frank începe să luați distribuiri din contul său, în să-și păstreze venitul impozabil la aproximativ același nivel. Sau, dacă impozitele lor îi permit să câștige în continuare venituri atunci când Frank își ia distribuțiile, atunci ei ar putea dori să contribuie cu distribuțiile lui Frank la Roth IRA al Mariei. De asemenea, în cazul în care cuplul își plătește casa și devine incapabil să detalieze deducerile, atunci datoria lor fiscală poate crește, deoarece nu mai poate face trimiteri la deducerea.

Linia de fund
Exemplul din acest articol ilustrează modul în care pot lua împreună diverși factori în stabilirea valorii taxei pe care trebuie să o plătiți atunci când vă retrageți. Problemele fiscale apar, de obicei, atunci când o sumă mare de bani trebuie retrasă dintr-o dată; aceasta este situația în care IRA Roth au un avantaj real față de alte tipuri de conturi de pensii. Pentru mai multe informații despre modul în care taxele pot influența pensionarea dvs., consultați-vă cu consilierul dvs. financiar. (Pentru mai multe informații despre impozite, consultați Ghidul nostru privind impozitul pe venit

.