Știi că îmbătrânești când începi să discuți despre planificarea proprietății.

Fie tu, rudele mai în vârstă sau ambii pot să te confrunte cu decizii cu privire la modul în care să-ți părăsești bunurile altora după trecerea ta. Cu cât mai multe active aveți, cu atât mai complicată va deveni sarcina. Potrivit Rebecca Pavese, CPA, planificator financiar și manager de portofoliu cu Palisades Hudson Financial Group, există trei factori principali care intră în joc atunci când se analizează cum se distribuie activele: lichiditate, sentiment și planificare fiscală. Acești factori afectează modul în care este foarte important să vă părăsiți activul. (Vezi și: Planificarea imobiliară: 16 lucruri de făcut înainte de a muri .

Lichiditate

"Un activ lichid este un activ care poate fi convertit în numerar rapid, cu un impact redus asupra prețului primit pentru activ", spune Pavese. averea moștenită, moștenitorii dvs. ar putea fi nevoiți să le vândă la un preț redus pentru a ridica sumele de bani necesare pentru plata impozitului pe bunuri. "

Activele corporale cum ar fi arta, autoturismele și alte tipuri de proprietăți personale pot fi costisitoare pentru administrare și pot fi dificil pentru ca moștenitorul să primească o valoare de piață corectă dacă este vândută, spune Darren T. Cazul firmei de avocatură Tiffany & Bosco PA . În aceste cazuri, donatorul ar trebui să țină cont de acest lucru atunci când își pregătește planul de proprietate.

Cel mai bun pentru familie: Deci, activele lichide sunt cel mai ușor de lăsat în familie. Mai multe active pe care le puteți lichida, cu atât mai ușor veți face sarcina pentru familia ta.

Sentiment

Unele bunuri nu sunt legate de bani. S-ar putea să aibă decenii de amintiri atașate lor sau ar fi putut fi transmise prin multe generații.

"Majoritatea imobilelor deținute în proprietăți sunt sentimentale: case și case de vacanță", a declarat Pavese. "Decizia de a lăsa aceste moștenitori este foarte personală și adesea contrazisă. De fapt, decizia de a moșteni și de a menține casa de vacanță de familie este adesea destul de complicată pentru a deveni un proiect separat de planificare imobiliară. „

Cel mai bun pentru familie: Dispoziția planificată a acestor tipuri de active ar trebui discutată înainte de trecerea persoanei, pentru a evita o situație controversată după moartea persoanei. (A se vedea și: Evitarea a 4 cauze comune ale luptelor familiale.)

Planificarea fiscală

Atunci când impozitele se implică, planificarea proprietății poate fi complicată și uneori costisitoare.

"Majoritatea activelor primesc o majorare în bază la moartea proprietarului activului dacă activul ar fi apreciat după achiziționarea acestuia", spune Casele. "De exemplu, dacă înainte de moartea a fost cumpărat 100 de acțiuni la 100.000 de dolari, iar la moarte, acțiunile erau în valoare de 150.000 de dolari, noua bază ar fi de 150.000 de dolari în mâinile moștenitorului, unde ar fi putut să-l vândă imediat pentru 150.000 de dolari fără niciun fel de consecințe fiscale."

Cu toate acestea, anumite active, cum ar fi conturile de pensii, nu primesc acest pas în sus. Deci, astfel de active ca un cont IRA nu ar trebui lăsate la moștenitori, deoarece ar fi impozabile moștenitorului.

Cel mai bun pentru familie: În ceea ce privește impozitul pe proprietate, altele decât conturile calificate, există o mică diferență între activele tari și cele virtuale atunci când vine vorba de implicațiile fiscale ale planificării imobiliare. Fie că este vorba de aur sau de acțiuni, tratamentul fiscal este același.

Linia de fund

Avocații de planificare Estate recomandă simplificarea proprietății pentru a face administrarea planului proprietății mai ușoară. Lucrați cu un avocat de planificare imobiliară pentru a pune împreună un document care clarifică în mod clar modul în care activele dvs. vor fi distribuite. Deoarece impozitul pe bunuri nu se încadrează până când persoana are 5 $. 43 de milioane de active, mulți oameni nu vor trebui să-și facă griji, dar există încă multe implicații fiscale care ar putea intra în joc. (Vezi și: Sfaturi pentru planificarea imobiliară pentru clientul mediu .)