Având în vedere că angajatorii se află în afacerea de a conduce compania, aceștia în mod normal angajează administrarea planurilor de 401 (k) sau pentru o firmă mai mare, au un membru al echipei de resurse umane din cadrul programului. Modelul 401 (k) trebuie să respecte regulamentele federale și să fie condus cu o preocupare fiduciară pentru banii câștigați din greu al angajaților. Aici intră declarația de politică de investiții (IPS) 401 (k). Similar unei declarații standard de politică de investiții între un consultant financiar și client, această declarație reglementează relația dintre administratorul fondului și participanții la angajați. (Pentru mai multe informații, consultați: Elementele de bază ale unui plan de pensionare 401 (k) .

Declarația privind politica de investiții formală 401 (k) ar trebui să fie împărțită cu angajații care participă la plan și să includă obiectivele financiare generale și opțiunile de investiții pentru participanții la plan. Un sondaj de evaluare a 401 (k) realizat de Deloitte Consulting a constatat că doar aproximativ 83% din planurile intervievate au avut o declarație de politică de investiții de 401 (k). (Pentru mai multe, vedeți: 5 semne că aveți un plan 401 (k) )

Un exemplu

Iată ce ar trebui să fie acoperit în acest document important cu exemple care urmează după fiecare subiect important. ( Analiza celor mai bune planuri de pensionare și opțiuni de investiții .)

Filozofia investițiilor și obiectivele de investiții

Planul 401 (k) este conceput pentru a continua loialitatea angajaților companiei și a oferi strategia potrivită pentru salvarea și investirea pentru pensionare. Ar trebui să:

Opțiunile detaliate de alocare a activelor și alegerile adecvate ale fondurilor în cadrul fiecărei clase de active. (Pentru mai multe informații, consultați: 5 lucruri pe care trebuie să le cunoașteți despre alocarea de active .)

Educați angajații cu privire la principalele principii de investiții pentru a alege în mod mai inteligent.

Cine administrează planul?

Planul va fi administrat prin intermediul departamentului de planificare a pensiilor la o firmă de brokeraj de investiții majoră, în conformitate cu toate legile locale și federale.

Obiectivele planului

Plăti imediat toate beneficiile și cheltuielile.

Menținerea costurilor, taxelor și cheltuielilor la un minim rezonabil.

Ofertă de consiliere numai de către consilierul financiar fiduciar desemnat.

Utilizați due diligence în toate aspectele legate de program, inclusiv opțiunile de investiții și consilierii de plan.

Monitorizați periodic activitățile planului 401 (k) conform unor reguli predeterminate corespunzătoare.

Permite participanților la plan accesul perfect la conturile lor, precum și posibilitatea de a efectua modificări în conformitate cu instrucțiunile planului.

Includeți opțiuni rezonabile de investiții, inclusiv o alternativă în numerar, fonduri mutuale de indici și accesul atât la piețele din S.U.A., cât și la piețele internaționale.

Urmăriți Actul de asigurare a veniturilor din pensii pentru angajați din 1974 (ERISA). (Pentru mai multe detalii, a se vedea: Ce înseamnă politica fiduciară a DoL pentru consilieri .)

Monitorizați și adaptați opțiunile de investiții atunci când este necesar

Asigurați-vă că există linii directoare clare pentru achiziționarea de acțiuni ale companiei.

Desemnați supraveghetorii profesioniști care nu sunt părtinitori ai programului de audit anual. Includeți revizuirea opțiunilor de investiții disponibile.

Stabiliți și urmați reperele de performanță pentru a ghida opțiunile de investiții planificate. (

Linia de jos

Planul companiei 401 (k) este un avantaj important al angajaților. Crearea, menținerea și respectarea liniilor directoare duce la o forță de muncă mult mai mulțumită și probabilitatea ca lucrătorii să participe la plan. În fine, declarația adecvată a politicii de investiții 401 (k) poate duce angajații să salveze și să investească spre pensionare. (Pentru mai multe informații, consultați: 4 Beneficiile unice pentru angajați pe care nu le-ați auzit niciodată .