Scopul unui plan de pensionare este de a vă finanța anii post-muncă, permițându-vă să vă mențineți sau să vă îmbunătățiți standardul de viață înainte de pensionare. Ca atare, planificatorul dvs. financiar / de pensionare vă va încuraja să salvați cât mai mult în contul dvs. de pensionare și să amânați efectuarea de retrageri atât timp cât este permis în conformitate cu planul. Luarea unui împrumut din contul dvs. de pensionare poate afecta în mod negativ economiile dvs. de pensii, dar există cazuri în care luarea unui astfel de împrumut are sens. În acest articol, ne uităm la unele dintre argumentele pro și contra de a lua un împrumut din contul dvs. de pensii.

Luarea unui împrumut în schimbul unei retrageri

Dacă luați un împrumut de la planul de pensionare, de fapt, eliminați o parte din soldul dvs. De exemplu, dacă soldul dvs. este de 100 000 de dolari și veți împrumuta 40 000 de dolari, veți avea un sold de 60 000 de dolari. Cu toate acestea, luarea unui împrumut este diferită de a face o retragere. O retragere reduce activele din portofoliul dvs. și nu vi se cere să returnați suma retrasă în plan, în timp ce un împrumut este tratat ca parte din portofoliul dvs. și trebuie rambursat în plan pentru a evita consecințele fiscale. (Vezi Uneori se plătește să împrumute de la dvs. 401 (k) .)

Diversificarea

Diversificarea este o parte importantă a planificării pensiilor. (Citiți: Importanța diversificării .) Planificatorii de pensionare recomandă, de obicei, ca activele să fie diversificate în funcție de toleranța la risc a clientului individual. Deși planificarea se bazează pe performanța trecută și pe cea prognozată a activelor, riscul trebuie luat în considerare, cu excepția cazului în care este vorba despre active care produc o rată de rentabilitate garantată sau un interes garantat. Unul dintre dezavantajele acordării împrumutului din planul dvs. de pensii este faptul că suma creditului nu mai este investită în portofoliul de active din contul dvs. de pensii și, prin urmare, posibilitatea de a se diversifica folosind această sumă este pierdută până când suma este returnată planului .

Cu toate acestea, atunci când luați un împrumut, suma împrumutului va fi tratată ca un activ în plan, deoarece va fi înlocuită cu biletul dumneavoastră la ordin. În timp ce suma nu va fi diversificată, va primi o rată de rentabilitate garantată, care ar putea fi o medie a ratei prime plus 2%. Amintiți-vă că diversificarea vine cu riscuri și există posibilitatea ca puteți obține o rentabilitate negativă a investițiilor dvs., cu excepția cazului în care unele dintre investițiile dvs. au o rată de rentabilitate garantată. Prin urmare, avantajul de a lua un împrumut din contul dvs. este că veți primi o rată garantată de rentabilitate a sumei împrumutului.

Impozitare dublă

Unul dintre argumentele împotriva împrumutului de la planul de pensionare este că suma pe care o rambursezi dobânzilor va fi dublată.Acest lucru se datorează faptului că rambursările de împrumut, inclusiv dobânzile, vor fi rambursate cu sumele care au fost deja impozitate și vor fi impozitate atunci când sunt retrase din contul de pensionare.

"De îndată ce rambursările împrumutului dvs. după impozitare vă plasează planul de 401 (k), devin pretaxați, iar atunci când vă retrageți și începeți să faceți distribuiri, rambursările de împrumut vor fi impozitate din nou", spune Michael Mezheritskiy, președinte Milestone Asset Management Group, Avon, Ct. "Prin urmare, dubla impunere. "

Să examinăm un exemplu:

Exemplu Adormirea nr. 1: Contribuiți 100.000 $ la planul de pensionare pe bază de pre-taxă. 100.000 de dolari acumulează venituri de 10.000 $. Nu ați luat vreodată un împrumut din soldul planului de pensii. Suma de 110.000 de dolari va fi impozitată la rata obișnuită a impozitului pe venit când este retrasă din contul tău de pensionare. Deoarece suma de 100.000 de dolari proveneau din fonduri prealabile, iar câștigurile de 10.000 $ acumulate pe bază de pretax, suma de 110.000 $ va fi impozitată numai atunci când este retrasă. Adunarea nr. 2: Contribuiți 100.000 $ la planul de pensionare pe bază de pre-taxă. 100.000 de dolari acumulează venituri de 8, 500 $. Ai luat un împrumut de 20.000 de dolari din planul pe care l-ai rambursat. Dobânda rambursată pentru împrumut este de $ 1, 500. $ 110, 000 vor fi impozitate la rata obișnuită a impozitului pe venit atunci când sunt retrase din contul tău de pensionare. Din moment ce suma de 100.000 de dolari proveneau din banii pre-taxa și câștigurile de 8.500 $ acumulate pe bază de pretax, suma de 108.500 $ va fi impozitată doar atunci când este retrasă. Cu toate acestea, suma de 1 500 de dolari care a provenit din rambursarea dobânzii aferentă creditului a fost rambursată cu sumele care au fost deja impozitate și va fi taxată din nou atunci când este retrasă din contul dvs. de pensionare. În consecință, veți plăti impozite de două ori pe $ 1, 500.

Consecințele nerealizării rambursărilor

Cu câteva excepții bine definite, împrumuturile primite din contul de pensionare trebuie rambursate cel puțin trimestrial și trebuie să fie rambursate în nivel, sumele amortizate ale principalului și dobânzii. Nerespectarea acestor cerințe poate duce la considerarea imprumutului a fi o operațiune impozabilă. Ar însemna, de asemenea, să pierdeți ocazia de a acumula câștiguri amânate din impozitul pe sume și de a face investiții diversificate cu aceasta.

"Cred că este întotdeauna cel mai bine să nu se împrumute de la un plan de pensionare decât dacă este o ultimă soluție. Chiar dacă acest lucru este poziționat ca o modalitate fără taxe de a accesa capitalul, aceasta nu se întâmplă întotdeauna așa ", spune Allan Katz, președintele Comprehensive Wealth Management Group, LLC, în Staten Island, NY

Dacă părăsiți angajatorul înainte de rambursarea împrumutului, vi se poate cere să rambursați întregul sold într-o perioadă scurtă, în loc de programul stabilit. Dacă nu puteți să vă rambursați soldul, planul îl poate trata ca o distribuție (offset). Prin urmare, împrumutul ar fi tratat ca venit obișnuit, cu excepția cazului în care aveți fonduri disponibile pentru a înlocui suma ca o contribuție la rollover la un plan de pensionare eligibil în termen de 60 de zile de la data apariției compensației sau dacă sunteți eligibil să finalizați o răsturnare directă a la un alt plan calificat.

Soldurile de împrumut care sunt tratate ca distribuții nu sunt supuse doar impozitului pe venit, ci pot fi, de asemenea, supuse pedepselor de distribuție timpurie de 10%.

De ce să luați un împrumut din planul de pensionare?

Ar trebui să luați împrumuturi din planul de pensii numai dacă ați epuizat celelalte opțiuni de finanțare sau dacă împrumutul va ajuta la îmbunătățirea finanțelor. De exemplu, dacă ați avea solduri de cărți de credit de 20.000 $ cu o rată a dobânzii de 15% și vă puteți permite să plătiți 400 $ pe lună, ar putea fi de natură financiară bună să vă luați un împrumut din planul dvs. de pensii pentru a vă plăti carduri de credit. Să comparăm cele două scenarii:

Planul de pensii Suma împrumutului	20 000 $	Soldul cardului de credit	20 000 $
Rata dobânzii	4. 50%	Rata dobânzii	15%
Frecvența de plată	Biweekly	Frecvența de plată	Lunar
Suma de plată		Perioada de rambursare	Perioada de rambursare
Perioada de rambursare	Perioada de rambursare	Perioada de rambursare $ 2, 351. 41	Totalul dobânzii
$ 11, 582	În timp ce este adevărat că $ 2, 351.41 plătiți în interesul împrumutului dvs. vor fi impozitate dublu, dobânda va fi rambursată în locul unei companii de carduri de credit, iar suma pe care o plătiți în interes va fi semnificativ mai mică.	Dacă luați un împrumut din contul de pensionare pentru a vă plăti soldul cardului dvs. de credit, asigurați-vă că luați măsuri pentru a evita acumularea datoriilor sub cărțile de credit. Consultați-vă cu planificatorul dvs. financiar pentru asistență în acest domeniu - el sau ea vă poate ajuta, de asemenea, să vă asigurați că scorul dvs. de credit nu este afectat negativ.	Un alt motiv bun pentru a lua un împrumut din contul de pensionare este de a utiliza suma creditului pentru a cumpăra o locuință. După cum arată tendințele industriei, sumele investite în casa dvs. oferă o rentabilitate semnificativă a investiției. În plus, puteți utiliza și casa dvs. pentru a vă finanța retragerea, fie prin vânzarea casei, fie prin luarea unei ipoteci inverse.

"Vă recomand să imprumutați din planul de pensii pentru cheltuieli de capital, cum ar fi reparații la domiciliu sau pentru a începe o afacere, și pentru consolidarea datoriilor în anumite situații", spune Wes Shannon, CFP®, fondator al SJK Financial Planning, LLC, în Hurst , Texas. "Nu împrumuta niciodată de la un plan de pensii pentru cheltuieli de educație. Guvernul oferă împrumuturi ieftine ieftine pentru colegiu, dar nu și pentru pensionare. "

Verificați prevederile Planului

Nu toate planurile calificate permit împrumuturi, iar altele care le vor permite doar în scopuri speciale, cum ar fi achiziționarea, construirea sau reconstruirea unei locuințe primare sau plata pentru studii superioare sau cheltuieli medicale. Alții permit împrumuturi pentru orice motiv. Administratorul planului dvs. va putea explica dispozițiile privind împrumutul din contul dvs. de pensionare.

Completați contul dvs. după ce faceți un împrumut

Dacă trebuie să luați un împrumut din contul dvs. de pensionare, încercați să continuați să faceți contribuții și să creșteți, dacă este posibil, sumele pe care le contribuiți.Aceasta poate fi o provocare, deoarece veți fi, de asemenea, obligați să efectuați rambursări de împrumut, iar aceste rambursări nu vor fi considerate contribuții la contul dvs. de pensii. Cu toate acestea, vă va ajuta să vă restaurați oul cuibului mult mai repede.

Cele mai multe planuri vă vor permite să accelerați rambursările de împrumut, ceea ce vă va ajuta să restabiliți echilibrul planului mai repede. Asigurați-vă că factorul dvs. de rambursare a împrumutului în bugetul dumneavoastră. Acest lucru vă va împiedica să depășiți cheltuielile.

Linia de fund

Nu trebuie să luați un împrumut din contul de pensionare decât dacă este o necesitate absolută sau dacă are un sens financiar bun. Stabilirea faptului dacă un împrumut este potrivit pentru dvs. necesită o evaluare a profilului dvs. financiar și o comparație a opțiunii de împrumut cu alte opțiuni, cum ar fi luarea unui împrumut de la o instituție financiară (dacă este disponibilă) sau plata unor solduri ale cărților de credit în timp. Asigurați-vă că discutați problema cu planificatorul dvs. financiar, astfel încât el sau ea să vă poată ajuta să decideți ce opțiune este cea mai bună pentru dvs. (De asemenea, citiți:

Înțelegerea interesului cardului de credit

.)