În timp ce IRA sunt bine cunoscute în rândul investitorilor adulți, ei fac, de asemenea, vehicule excelente de economisire a copiilor care, datorită vârstei lor, sunt gata să profite din plin de timpul - și puterea de a compune. Copilul dvs. - indiferent de vârstă - poate contribui la un IRA cu condiția să fi câștigat venit dintr-un loc de muncă. De aceea, începerea sezonului de vară este un moment potrivit pentru a discuta cu copilul despre începerea unei activități. Poate fi o vindere tare, comparativ cu posibilitatea de a cheltui banii câștigați (sau chiar salvați-l pentru colegiu, ceea ce se va întâmpla mai repede decât pensionarea).

Aici ne uităm la două tipuri de IRA pentru copii, beneficiile pe care le oferă aceste vehicule investiționale avantajoase și cum să deschidă și să contribuie la un IRA pentru copii.

Tipuri de IRA pentru copii

Există două tipuri diferite de IRA care sunt potrivite pentru copii: tradiționale și Roth. Diferența principală dintre IRA-urile tradiționale și Roth este atunci când plătiți impozite pe banii pe care îi contribuiți la plan. Cu un IRA tradițional, plătiți impozite atunci când retrageți banii în timpul pensionării (la rata de impozitare aplicabilă atunci). Un IRA tradițional conține câștiguri înainte de impozitare. Cu un Roth IRA, plătiți impozite când plasați banii în cont, deci conține venituri după impozitare.

Banii cresc fără impozit în timp ce se află fie într-o tradițională, fie în IRA Roth. Dar beneficiul unui Roth este că atunci când copilul retrage banii de mai multe decenii de acum, el sau ea nu va trebui să plătească impozit pe venit. În plus, nu există distribuții minime necesare (RMD) pe bani. Desigur, aceste reguli se pot schimba în următorii 40 de ani, dar acolo sunt acum (vezi

Roth versus IRA tradițional: Care este bine pentru tine? pentru detalii.) Dacă solicitați copilul dvs. ca dependent, el poate fi obligat să depună o declarație de impozit pe venit propriu dacă venitul său depășește o anumită sumă stabilită de IRS ($ 6, 300 pentru 2017). Dacă copilul dvs. câștigă mai puțin decât această sumă, este probabil într-o limită de 0% din impozitul pe venit și probabil că nu va beneficia de deducerea fiscală anticipată asociată cu IRA tradiționale.

Deoarece mulți copii nu câștigă suficienți bani pentru a beneficia de deducerea fiscală în avans asociată cu IRA tradiționale, în majoritatea cazurilor este logic să se concentreze asupra IRA Roth. În general, IRA Roth este IRA de alegere pentru minorii care au venituri limitate și care, prin urmare, nu ar beneficia de o IRA tradițională deductibilă.

"Pornirea unui IRA pentru copilul tău poate fi un lucru minunat. La vârsta lor fragedă, compoziția dă lovituri mari, datorită orizontului lung de timp. Și, de obicei, vor fi într-un nivel scăzut sau chiar zero, astfel încât Roth este în mod normal cea mai bună alegere ", spune Dan Stewart, CFA®, președinte și CIO, Revere Asset Management, Inc., în Dallas, Texas.

"Dacă un copil ține un [Roth] până la vârsta de 59-1 / 2 (în conformitate cu regulile de astăzi), orice retragere va fi fără taxe. La pensionare, el sau ea ar fi probabil într-o categorie mult mai mare, astfel încât ar fi în mod eficient să păstreze mai mult din banii lui ", spune Allan Katz, președinte, Comprehensive Wealth Management Group, LLC, în Staten Island, NY

Beneficii din IRA pentru copii

Deschiderea unui IRA pentru copilul dvs. îi oferă nu numai un start pentru economisirea pentru pensie, ci și lecții financiare valoroase. Chiar și un mic IRA (Schwab, de exemplu, vă permite să deschideți un cont de custodie cu doar 100 de dolari) poate oferi o platformă pentru a vă învăța copilul despre impozite, pensionare, compoziție și relația dintre câștiguri, economii și cheltuieli.

În timp ce venitul pentru pensionare este probabil să fie ultimul lucru din mintea copilului tau, majoritatea copiilor sunt intrigați de ideea că o mică investiție de astăzi se poate transforma într-o mare bucată de schimbare mai târziu. Copiii mici ar putea să nu înțeleagă conceptele care stau la baza dobânzii, câștigurilor și compoziției, dar sunt destul de bătrâni pentru a aprecia faptul că banii lor pot crește.

"Ori de câte ori lucrați unu la unu cu copilul dvs. pentru a le învăța despre bani, investiții și economii este timpul petrecut bine. Comprimarea funcționează cel mai bine dacă are cel mai mult timp pentru a-și lucra magia. Dacă sunteți capabil să vă începeți copilul mai devreme, acesta va da un start pentru viitorul lor financiar ", spune Kirk Chisholm, manager de avere la Innovative Advisory Group din Lexington, Massachusetts

O singură contribuție de 1 000 de dolari IRA făcută la vârsta de 10 ani, de exemplu, ar putea crește la 11, 467 de dolari peste 50 de ani, presupunând o creștere medie anuală conservatoare de 5%. Contribuiți 50 $ în fiecare lună, iar contul ar putea crește la 137, 076 (cu contribuția inițială de 1 000 de dolari și aceeași ipotetică cu 5%). Sau dublează contribuția la 100 de dolari în fiecare lună și contul ar putea ajunge la 262, 685 dolari. Pe măsură ce copiii câștigă mai mulți bani și devin în cele din urmă adulți, contribuțiile lor anuale sunt probabil mai mari, iar IRA ar putea crește corespunzător. Anularea de bani în fiecare lună sau an pentru un IRA - chiar dacă contribuțiile sunt mici - ajută copilul să-și dezvolte cunoștințele și obiceiurile financiare sănătoase.

Un alt beneficiu al IRA-urilor este faptul că copilul dvs. poate să acceseze contul pentru cheltuieli de învățământ superior calificat și până la 10 000 $ pentru o plată în avans pe o primă cămin fără penalități. Cu un IRA Roth, puteți retrage orice contribuție, dar nu câștigurile din investiții, din orice motiv, fără taxe sau penalități.

"Vă sugerăm să păstrați aceste fonduri intacte, dacă este posibil, mai degrabă decât să le eliminați pentru o primă achiziție la domiciliu, de exemplu", spune Elyse Foster, CFP®, principal, Harbor Financial Group, Inc., Boulder, Colo. stabilirea IRA Roth este o mare oportunitate de a vorbi despre amestec, importanța salvării pentru viitor și o introducere în investiții. "

Conturi IRA

În cazul în care copilul dvs. este minor (sub 18 ani în majoritatea statelor, sub 19 ani și 21 ani în alte țări), multe bănci, brokeri și fonduri mutuale vă vor permite să înființați o custodie

sau IRA gardian.În calitate de custode, tu (adultul) controlezi activele din IRA custodia până când copilul îți atinge vârsta de 18 ani (sau 21 în unele state), moment în care activele îi sunt predate lui sau ei. IRA este deschisă în numele copilului dvs. și va trebui să îi furnizați numărul de securitate socială când deschideți contul. Rețineți că nu toate firmele permit minorilor să aibă IRA. Firmele care deschid conturi pentru minori includ:

Charles Schwab E * Comerț Scottrade

• T. Rowe Pret
• TD Ameritrade
• Vanguard
• Copiii de orice vârstă pot contribui la un IRA atâta timp cât acesta a câștigat venit de la un loc de muncă, fie că este vorba de copii,
• 15 locuri de muncă de vară pentru adolescenți
• ). Pentru 2017, maximul pe care copilul dvs. îl poate contribui la un IRA (fie tradițional, fie Roth) este mai mic de 5, 500 USD sau veniturile sale impozabile pentru anul respectiv. De exemplu, dacă fiul tău câștigă $ 3,000 în acest an, ar putea contribui până la 3,000 $ unui IRA; dacă fiica ta câștigă 10 000 $, ar putea contribui doar la 5, 500, contribuția maximă. Dacă copilul dvs. nu are câștiguri, el sau ea nu poate contribui deloc.

Lucrul important de reținut este că copilul dvs. trebuie să aibă un venit pe parcursul anului pentru care se face o contribuție. Banii proveniți din alocații sau venituri din investiții nu sunt considerați ca venituri obținute și, prin urmare, nu pot fi utilizate pentru contribuții. În mod ideal, copilul dvs. va primi un W-2 pentru munca efectuată; în caz contrar, este o idee bună să păstrați înregistrări excelente din locurile de muncă care nu oferă un loc de muncă W-2: ședința copiilor, șantierul, ajutoarele mamei, eforturile antreprenoriale etc. Înregistrările trebuie să includă: Tipul de muncă

Când lucrarea a fost făcută Pentru cine a fost făcută lucrarea Cât a fost plătit copilul dvs.

• Este posibil să puteți plăti copilului dvs. pentru munca efectuată în jurul casei, cu condiția să fie legitimă și plata este la rata de piață merge (probabil că nu vei scăpa cu plata fiului tău 150 dolari pe oră pentru a cosi gazonul, de exemplu). Dacă familia ta are o afacere, poți să-ți pui copilul să muncească, făcând sarcini adecvate vârstei pentru a plăti un salariu rezonabil. Întreprinderea dvs. își minimizează datoria fiscală, iar copilul dvs. câștigă venituri care îl vor califica pentru a face o contribuție IRA.
• Mulți părinți aleg să "se potrivească" câștigurilor copilului lor și să facă contribuția IRA în sine. De exemplu, dacă fiica dvs. câștigă 3 000 de dolari la o slujbă de vară, o puteți lăsa să-și cheltuiască banii așa cum dorește și faceți contribuția de 3 000 de dolari IRA cu banii proprii. De asemenea, ați putea oferi un procentaj din ceea ce câștigă copilul dvs., cum ar fi 50% (copilul dvs. câștigă 3 000 $ și contribuie 1 500 $). Indiferent de abordarea pe care o decideți să o luați, IRS nu are grijă de cine contribuie, atâta timp cât nu depășește venitul câștigat al copilului dvs. pentru anul respectiv. Deoarece contribuția se face la IRA copilului dumneavoastră, copilul dumneavoastră - nu dumneavoastră - primește orice deducere fiscală.
• Linia de jos
• Tinerii au un avantaj extraordinar în timp: chiar și contribuțiile relativ mici ale IRA pot crește semnificativ în timp, datorită puterii de compunere.În plus față de clădirea cu bani rece, într-un cont IRA, copilul dvs. va avea avantajul suplimentar de a dezvolta obiceiuri financiare sănătoase: mulți experți financiari și educatori cred că copiii mai devreme încep să învețe despre bani, cu atât mai bune șansele lor de stabilitate financiară în viitor.