Beneficiile unui cont de economii de sănătate (HSA) sunt multe. Depuneți-vă banii înainte de impozitare până la limita prestabilită a IRS ($ 3, 350 pentru fiecare persoană și $ 6, 650 pentru acoperirea familială în 2015) și retrageți banii după cum este necesar pentru cheltuieli medicale calificate. Orice fonduri care nu sunt necesare acum pot fi accesate în viitor, deoarece banii se revarsă de la an la an și continuă să crească.

Dolarii HSA înainte de impozitare reduc acuzațiile de co-plăți și deductibile și oferă o modalitate pentru ca persoanele să se pregătească pentru viitoarele costuri de îngrijire a sănătății. Mai mult, persoanele cu cheltuieli medicale și dentare sub pragul IRS (consultați Publicația IRS 502) pot utiliza un HSA pentru a obține economii de impozite pe venituri care altfel ar fi impozabile integral.

Cu toate acestea, Medicare nu acoperă (obține detalii în

Medigap Asigurări: cine are nevoie? ), care ar putea da vina pe un destinatar al Medicare pentru a gândi un HSA suna ca un ideea care merită investigată, mai ales că, după 65 de ani, fondurile HSA pot fi retrase din orice motiv fără penalități - și pot fi cheltuite cu impozite dacă sunt folosite pentru cheltuieli medicale calificate. (Dacă cheltuiți banii pe altceva, acesta va fi impozitat ca venit obișnuit, totuși.) Vezi Cum să utilizați HSA pentru pensionare și Reguli pentru un cont de economii de sănătate < pentru mai multe.

Există doar o problemă.

Cine este eligibil să deschidă un HSA?

Conturile de economii de sănătate sunt deschise pentru oricine are un plan de sănătate ridicat (HDHP), care:

Nu este acoperit de un alt plan de sănătate,

Nu poate fi revendicat ca dependent de declarația fiscală a altcuiva;

• Nu este pe Medicare.
• Așteptați … înseamnă că oricine din Medicare ar trebui să înceteze să citească acest articol? Nu neaparat.

Cu toate că destinatarii Medicare nu au dreptul să deschidă un cont HSA, există câteva modalități de a obține legile într-o manieră perfect legală.

1. "Eligibil" nu este același lucru cu "înscris. "

Regulile IRS nu interzic persoanelor care beneficiază de Medicare (dar care nu au ales încă să participe) să deschidă un cont HSA. Dacă are sens să amânați înscrierea în Medicare (pentru că sunteți acoperit de planul unui angajator, de exemplu), puteți să vă amânați participarea și să fiți eligibilă să deschideți un HSA. Dacă HSA dvs. este sponsorizată de angajator și angajatorul dvs. finanțează contul, este chiar mai bine.

AD:

Totuși, nimeni nu ar trebui să ia această decizie fără a examina posibilele consecințe. În majoritatea cazurilor, veți plăti o penalizare dacă nu vă înscrieți pentru Medicare când sunteți prima persoană eligibilă (vedeți pedeapsa de înscriere târzie), cu excepția cazului în care vă înscrieți în timpul unei perioade speciale de înscriere. (Notă: Deoarece nu puteți contribui la o HSA în decursul unei luni în care sunteți înscrisă în Medicare, asigurați-vă că ori de câte ori decideți să vă înscrieți - presupunând că aveți vârsta de pensionare de cel puțin șase luni, țineți cont de perioada retroactivă de șase luni sau vă puteți afla pe cârlig timp de șase luni de sancțiuni fiscale.)

2. Este posibil să aveți acces la un nou HSA prin contul unui soț / soție.

Soțul dvs. este eligibil să deschidă un HSA dacă are sau nu HDHP proprii, nu este acoperit de planul dvs. și nu se află pe Medicare.

3. Dacă aveți deja un HSA, puteți continua să beneficiați de aceasta.

În timp ce legea vă interzice să vă deschideți și / sau să contribuiți la un HSA după ce vă înscrieți în Medicare, sunteți nu

interzis să "cheltuiți" bani HSA dintr-un cont pe care l-ați deschis înainte de planul Medicare a început. Linia de jos Beneficiarii Medicare sunt interzise de la deschiderea unui HSA - o interdicție care se extinde și la cei sub 65 de ani de la Medicare din cauza unui handicap. Dar persoanele care sunt eligibile pentru Medicare și care nu sunt încă înmatriculate pot fi eligibile. Dacă acest lucru descrie situația dvs., asigurați-vă că investigați consecințele amânării înscrierii în Medicare și încetați să faceți contribuțiile HSA cu șase luni înainte de data aplicării pentru a evita răspunderea fiscală atunci când Medicare acordă beneficii retroactive. Rețineți că nimic din lege împiedică un beneficiar al Medicare să beneficieze de prestații în contul de economii al soțului.