Anuitățile fixe ajută la stabilizarea veniturilor obținute din investiții și sunt utilizate cel mai frecvent de către persoanele care nu participă pe deplin la forța de muncă, sunt pe cale să se pensioneze sau să se retragă. Anuitățile fixe sunt contracte de asigurare care oferă anuitantului - persoanei care deține anuitatea - o sumă stabilită de venit plătit la intervale regulate până la încheierea unei perioade determinate sau la producerea unui eveniment. Există avantaje și dezavantaje pentru achiziționarea unei anuități fixe și există multe tipuri de opțiuni care pot fi adăugate, cu titlu oneros, la o anuitate fixă ​​de bază. Aici trecem peste aceste anuități fixe diferite și argumentele pro și contra lor.

-> ->

Prezentare generală

Anuitățile fixe pot fi cumpărate de la societăți de asigurare sau instituții financiare cu o sumă forfetară (de obicei majoritatea economiilor de numerar și echivalent de numerar ale anuarului) o bază periodică în timp ce anuita funcționează. Banii care se investesc în anuitate sunt garantați că vor câștiga o rată fixă ​​de rentabilitate pe parcursul fazei de acumulare a anuității. În timpul fazei de anuitare, banii investiți în plăți mai mici vor continua să crească la această rată fixă. În unele cazuri, însă, anuitanții nu trăiesc suficient de mult pentru a-și revendica integral anuitățile. Când se întâmplă acest lucru, ei în cele din urmă transferă restul economiilor lor de anuitate către compania care le-a vândut anuitatea. Dar dacă anuita alege să încerce să evite acest lucru depinde de tipul de politică pe care și-o alege.

Atunci când intenționați să cumpărați o anuitate fixă, este important să rețineți că puteți negocia de multe ori prețul acestor produse. De asemenea, suma de bani pe care o anuitate o va plăti variază (uneori foarte mult) între intermediarii financiari care vând aceste produse, deci este mai bine să faceți cumpărături și să evitați luarea deciziilor rapide.

Tipurile de anuități fixe

Cele două tipuri principale de anuități fixe sunt anuitățile de viață și anuitățile pe termen lung. Anuitățile de viață plătesc o sumă prestabilită în fiecare perioadă până la decesul anuarului și termenul anuități plătește o sumă prestabilită în fiecare perioadă (de obicei lunar) până la expirarea produsului anuității, care poate fi foarte bine înainte de moartea anuarului.

Anuități de viață

Există mai multe tipuri de anuități de viață și diferă de componentele de asigurare pe care le oferă anuitaților. Adică, anumite tipuri de anuități de viață pot modifica structura viitoare a plăților în cazul în care se întâmplă ceva negativ cu anuita, cum ar fi boala sau moartea timpurie. Mai exact, cu cât sunt mai multe componente de asigurare, cu atât plățile vor putea dura mai mult timp după începerea fazei de anuitare (ne uităm la modul în care funcționează mai jos) - și cu cât sunt mai lungi plățile, cu atât vor fi mai mici plățile lunare.Suma plăților lunare depinde, de asemenea, de speranța de viață a anuarului: cu cât este mai lungă speranța de viață, cu atât este mai mare plata (deoarece mai multă investiție anuită trebuie plătită pe o perioadă mai scurtă).

De asemenea, prețurile anuităților de viață sunt alcătuite din banii investiți în anuitate, dar și din prima plătită pentru aceste componente de asigurare, deci cu cât mai multe componente de asigurare vor fi mai scumpe anuitățile. Fiecare tip de anuitate de viață are propriile avantaje și dezavantaje, în funcție de natura anuitantului. Să analizăm mai îndeaproape tipurile de anuități ale vieții.

Anuitățile de viață drepte sunt cea mai simplă formă de anuități de viață - componenta de asigurare nu se bazează pe nimic decât pe furnizarea de venituri până la moarte. Odată ce începe faza de anuitare, această anuitate plătește o sumă stabilită per perioadă anuarului până când acesta trece. Deoarece nu există alt tip de componentă de asigurare a acestui tip de anuitate, este mai puțin costisitoare. De asemenea, anuitățile de viață directă nu oferă nici o formă de plată beneficiarilor supraviețuitori după moartea anuitantului. Cei care doresc să părăsească un patrimoniu supraviețuitorilor lor ar fi bine consiliați să păstreze alte investiții dacă sunt înclinați să cumpere o rentă de viață directă.

O anuitate de sănătate substandard este o anuitate de viață directă care poate fi achiziționată de cineva cu o problemă gravă de sănătate. Aceste anuități sunt evaluate în funcție de șansele de abandonare a anuitantului pe termen scurt. Cu cât este mai mare speranța de viață, cu atât mai scumpă este anuitatea, deoarece există șanse reduse ca societatea de asigurări să facă o rentabilitate a banilor pe care anuita le investește în anuitate. Din acest motiv, anuita unei anuități de sănătate substandard primește de asemenea un procent mai mic din investiția sa inițială în anuitate. Dar, deoarece speranța de viață este mai mică, plățile pe perioadă sunt în mod substanțial mai mari comparativ cu plățile efectuate către orice anuitant care se așteaptă să trăiască mulți ani. În general, alte componente de asigurare nu sunt oferite cu aceste vehicule.

Anuitățile de viață cu termen garantat oferă mai mult o componentă de asigurare decât anuitățile de viață simple, permițând anuarului să desemneze un beneficiar. Deci, în cazul în care anuita trece înainte de o perioadă de timp (termenul) a trecut, beneficiarul va primi suma neplătită a banilor. Astfel, în cazul unei decese mai devreme decât se aștepta, anuitanii nu își pierd economiile de anuitate către o companie de asigurări. Desigur, acest avantaj vine la un cost suplimentar.

Un alt lucru de reținut cu anuitățile de viață cu termen garantat este că, în caz de deces neașteptat, beneficiarii primesc o plată forfetară de la compania de asigurări. Rezultatul probabil al unei astfel de plăți este o creștere a venitului anual al beneficiarilor și o creștere a impozitelor pe venit în anul în care aceștia primesc plata. Aceste implicații fiscale pot determina ca anuita să-și lase mai puțin beneficiarii desemnați decât cei intenționați.

O viață comună cu ultima anuitate de urmaș continuă plățile către soțul anuitant după moartea anuitantului. Plățile sunt transferate indiferent de ce (de exemplu, nu depinde de faptul că anuitantul moare înainte de un anumit termen). Aceste anuități oferă, de asemenea, anuității șansa de a desemna alți beneficiari pentru a primi plăți în cazul în care soțul / soția a murit mai devreme decât se aștepta. Anuitații pot declara că beneficiarii trebuie să primească plăți mai mici.

Avantajele unei vieți comune cu ultima anuitate a supraviețuitorului este că soțul anuarului are garanția unui venit continuu după trecerea anuarului, dar pentru că plățile sunt mai degrabă periodice decât sumă forfetară, soțul nu va rămâne cu sarcini fiscale inutile . Dezavantajul aici este costul. Deoarece acestea conțin mai mult o componentă de asigurare suplimentară, costurile pentru anuitanți sunt substanțial mai mari.

Termen anume

Aceste anuități sunt un produs foarte diferit de anuitățile de viață. Termenul anuități plătește o anumită sumă pe perioadă, până la o dată specificată, indiferent de ce se întâmplă cu anuita pe parcursul termenului. Cu toate acestea, în cazul în care anuita moare înainte de data specificată, compania de asigurări păstrează restul valorii anuității.

Acestea nu conțin componente de asigurare suplimentare; adică, spre deosebire de anuitățile de viață discutate mai sus, termenul anuități anuale nu reflectă starea anuității, speranța de viață sau beneficiarul. În plus, în cazul în care sănătatea este defectuoasă și costurile medicale crescute, venitul unui anumit termen anuitate nu va crește pentru a acoperi cheltuielile sporite ale anuarului. Deoarece aceste anuități oferă opțiuni de asigurare mai mici și, prin urmare, nu prezintă niciun risc pentru asigurător sau furnizor de servicii financiare, acestea sunt substanțial mai puțin costisitoare decât anuitățile de viață.

Dezavantajul acestor vehicule cu venituri este că, odată ce se termină termenul, veniturile din anuitate se termină. Adesea, anumite anuități sunt vândute persoanelor care caută un venit stabil pentru pensionare, dar care nu sunt interesați să cumpere niciun fel de componentă de asigurare sau nu își pot permite una.

Anuități înregistrate și neînregistrate

Pentru toate anuitățile fixe, creșterea banilor investiți este amânată, dar anuitățile pot fi cumpărate cu venituri din impozitul pe venit și pot fi amânate sau pot fi achiziționate cu bani deja taxați . Tipul de venit (pre-taxă sau după impozitare) cu care este cumpărat un anuitate determină dacă acesta se califică pentru un statut amânat de impozitare.

Anuitățile achiziționate cu venituri înainte de rambursare se califică pentru statutul amânat de impozitare, deoarece banii investiți în acestea nu au fost niciodată impozitați. Anuitățile de calificare sunt achiziționate la pensionare cu fonduri care au fost investite într-un plan de pensii calificat și au crescut fără taxe. Anuitățile de calificare pot fi, de asemenea, cumpărate periodic pe perioada de activitate a anuarului cu bani care nu sunt încă impozitați. Anuitățile care sunt achiziționate cu bani care au fost deja impozitate la sursa de venit nu se califică pentru statutul amânat de impozitare.Acestea sunt de obicei achiziționate la pensionare sau în timpul vieții profesionale a anuarului.

Avantajul unei anuități calificate este creșterea fără taxe a banilor investiți, iar impozitul este amânat până când banii sunt plătiți. Avantajul unei anuități necalificate este creșterea amânată a impozitului pe venitul obținut din impozitul pe bani investit în anuitate.

În cazul anuităților calificate sau necalificate, atunci când anuita trece, beneficiarul va datora impozite foarte mari asupra veniturilor din investiții. Beneficiarii nu beneficiază de statutul de impozit pe anuitățile primite. Atunci când anuitanții sunt planificarea imobiliară, este important să se consulte cu un specialist sau să facă cercetări atente pentru a se asigura că cei dragi nu sunt lăsați cu o povară fiscală extraordinară.

Linia de fund

Anuitățile fixe reprezintă un vehicul puternic pentru economisirea pentru pensie și pentru garantarea fluxurilor obișnuite de venituri la pensionare. Ele sunt adesea utilizate pentru amânarea impozitelor și economii. În același timp, anuitățile pot fi foarte dificil de gestionat pentru câștiguri maxime, deoarece costul caracteristicilor de asigurare poate mânca în rentabilitatea pe care o obțineți pentru investiția inițială. Contractele de anuitate sunt complicate, iar cei care nu le înțeleg pot ajunge să plătească o sumă mare de bani pentru un instrument care nu-și îndeplinește scopul propus. Pentru a profita de avantajele impozitelor reduse, randamentele stabilizate și pacea neprețuită pe care anuitățile fixe le pot oferi, investitorii trebuie să studieze cu atenție și să ia în considerare aceste instrumente împotriva altor venituri de pensii, cum ar fi plățile pentru pensii și alte IRA-uri.