Stocurile cu venituri din dividende și fondurile mutuale vă pot ajuta portofoliul de pensionare să crească mai repede, atât timp cât reinvestiți dividendele. Dar ele pot fi o capcana fiscala atunci cand vrei sa iei banii, mai ales daca ti-ai investit banii intr-un IRA traditional.

Traficul fiscal explicat

Într-un cont de investiții obișnuit, dividendele și câștigurile de capital pe care le câștigi beneficiază de tratament de impozitare a câștigurilor de capital. Aceasta înseamnă că aceste venituri ar putea fi impozitate cu o rată mai mică (de la 0% la 20% în funcție de nivelul venitului dvs.). De exemplu, dacă vă aflați în limita de impozitare de 10% sau 15%, veți plăti impozite de 0% asupra dividendelor și câștigurilor de capital pe termen lung. Cei din categoria de impozitare de la 25% la 35% ar plăti doar 15% din dividende și din câștigurile de capital. Cei aflați în cel mai înalt nivel de impozitare, 39,6%, ar plăti doar 20% din dividende și din câștigurile de capital.

Dar când acești bani se află într-o IRA, tratamentul poate fi radical diferit, în funcție de tipul de IRA pe care îl ai și când vrei să retragi banii.

Înainte de pensionare, banii în orice tip de IRA evită efectiv impozitele. Nu veți plăti niciun fel de impozite pe dividendele care sunt reinvestite fie într-un IRA Roth, fie în IRA tradițional, și lăsate în acel cont. "Marele beneficiu al conturilor de pensii, IRA și IRA Roth, este că dividendele nu sunt impozitate anual. Aceasta este componenta de amanare fiscala ", spune John P. Daly, CFP®, presedinte, Daly Investment Management, LLC, Mount Prospect, Ill." Cu un cont regulat de investitii impozabile, dividendele sunt impozitate in fiecare an pe care le primesti.

Cu un IRA captura vine atunci când doriți să retrageți bani. Regulile diferă în funcție de tipul de IRA pe care îl aveți. Iată cum funcționează atât pentru Roth, cât și pentru IRA tradiționale.

Roth IRA Retrageri

Atâta timp cât retrageți bani investit într-un Roth IRA după vârsta de 59 ½ - și ați deținut acest cont mai mult de cinci ani - veți plăti zero taxe pe retrageri, chiar dacă retragerile include dividende. Dacă aveți nevoie să retrageți bani înainte de 59½, vi se cere să plătiți impozite pe orice câștiguri pe care le retrageți la cota dvs. curentă de impozitare. Nu va trebui să plătiți impozite pentru contribuțiile aduse IRA, deoarece acești bani au fost impozitați înainte de a face această contribuție.

"Retragerile de la IRA Roth sunt puțin complicate. Înainte de pensionare, veți fi impozitate numai pe câștigurile realizate în plus față de contribuțiile dvs. De exemplu, dacă 80% din Roth IRA este alcătuită din contribuții, în timp ce restul este alcătuit din câștiguri, atunci numai 20% din fiecare retragere va fi impozitată la rata impozitului pe profit ", spune Mark Hebner, fondator și președinte al Indexului Fund Advisors, Inc., în Irvine, California, și autorul "fondurilor index: Programul de recuperare în 12 etape pentru investitorii activi."

Dacă decideți să scoateți bani înainte de împlinirea vârstei de 59½ ani, s-ar putea datora și o penalizare de 10% pentru câștigurile pe care le retrageți, cu excepția cazului în care retragerea se califică pentru o excepție specială. Printre excepțiile speciale se numără persoanele cu dizabilități, prima achiziție la domiciliu și alte câteva excepții calificate. Chiar dacă îndepliniți regulile excepționale speciale, va trebui să plătiți impozite pe dividende și câștiguri de capital la cota dvs. curentă de impozitare.

Retrageri tradiționale ale IRA

Majoritatea banilor retrași dintr-un IRA tradițional sunt impozitați la cota dvs. curentă de impozitare, care ar putea fi de până la 39,6%. Orice câștiguri din câștigurile din contul dvs. IRA nu beneficiază de un tratament mai mic al impozitului pe câștigurile de capital; ele sunt impozitate la aceeași rată ca și venitul obișnuit.

Singura excepție de la această regulă este atunci când contribuie la un IRA tradițional care utilizează bani care au fost deja impozitați (cu alte cuvinte, nu ați luat o deducere fiscală atunci când ați făcut contribuția). Dar aveți grijă să luați această abordare: Amestecarea contribuțiilor amânate din impozite cu contribuții impozabile într-un IRA tradițional poate fi un coșmar pentru a rezolva problema pensionării.

Dacă luați bani înainte de împlinirea vârstei de 59 de ani, este posibil să trebuiască să plătiți o penalizare de 10% pentru contribuții și câștiguri, dacă nu îndepliniți condițiile pentru o excepție specială. (Vezi

5 Secretele pe care nu le știai despre IRA tradiționale .) "Ideea de a fi într-o limită inferioară a impozitului la pensionare este motivul pentru care majoritatea americanilor contribuie la un plan de pensionare. Dacă aceștia pot salva 25 de dolari astăzi și plătesc numai 15 dolari taxați atunci când se pensionează, ei cred că este o afacere bună. Realitatea poate fi un apel de trezire. Mulți oameni se află în aceeași categorie și plătesc acum impozite pe fiecare ban de venit ", spune Morris Armstrong, EA, fondatorul strategiilor financiare Armstrong, Cheshire, Conn.

Linia de fund

O IRA este o opțiune grozavă pentru a salva pentru pensionare. Cheia este să cunoașteți regulile de retragere înainte de a investi, deci nu vă confruntați cu surprize fiscale la pensionare.

"Diversificarea taxelor poate fi la fel de importantă ca și diversificarea investițiilor. Este important să aveți un amestec de investiții impozabile, amânate și fără impozite ", spune Marguerita M. Cheng, CFP®, director executiv, Blue Ocean Global Wealth, Gaithersburg, MD

Atâta timp cât vă întâlniți calificări pentru un IRA Roth, care ar trebui să fie întotdeauna prima alegere. Pierdeți impozitul pe contribuție, dar beneficiile pe termen lung sunt, în general, merită.

În plus, "pentru mulți americani … [mai ales] Millennials, un Roth IRA este cea mai bună alegere, deoarece ratele de impozitare vor crește doar în viitor. Deși un pensionar ar putea beneficia de un IRA tradițional pe termen scurt, un Roth va câștiga pentru majoritate. De asemenea, cu un Roth IRA nu vă limitați la rate de impozitare viitoare sau distribuții minime obligatorii (RMD) ", spune Carlos Dias Jr., manager de avere, Grupul Excel Tax & Wealth, Lake Mary, Florida

Pentru mai multe detalii, vezi

IRA tradiționale și Roth: Care este mai bine pentru impozite? , Cât de mult sunt impozite pe o retragere IRA? și Cum se impozitează retragerile IRA?