a:

O tradițională 401 (k) este convertită la un Roth 401 (k) folosind o conversie Roth în plan. Furnizorii de planuri diferiți au diferite formulare sau documente online care trebuie completate pentru a efectua această conversie. Persoanele fizice ar trebui să contacteze furnizorii de planuri pentru detalii.

Avantajul unui Roth 401 (k) este că investițiile pot fi compuse fără taxe, nu numai impozabile, așa cum ar fi într-o tradiție 401 (k). Dezavantajul este că taxele trebuie plătite pe baza unei conversii Roth la o rată de impozitare curentă a unui individ.

O conversie Roth este deosebit de avantajoasă pentru o persoană care se află într-un nivel scăzut de impozitare, dar se așteaptă să fie într-o bandă mai mare de impozitare la pensionare. Conversia Roth poate, de asemenea, să apeleze la indivizi cu valoare netă interesată să creeze un mediu fără impozite pentru investiții în compuși pentru motive de moștenire. Cu cât este mai mică vârsta unei persoane care începe să investească într-un Roth 401 (k), cu atât mai mulți ani de creștere fiscală care sunt disponibili.

Conversiile lui Roth pot fi realizate în natură, ceea ce înseamnă că investițiile nu trebuie neapărat lichidate pentru a finaliza conversia. Cu toate acestea, această opțiune este limitată la ceea ce permite administratorul dvs. de plan. Există anumite restricții cu privire la fondurile sau valorile mobiliare eligibile pentru a fi transferate: acestea trebuie să fie încredințate, iar angajatorii pot stipula restricții arbitrare cu privire la momentul și în ce măsură pot fi făcute conversii Roth.

Serviciul Internal Revenue reglementează contribuția maximă la un Roth 401 (k) într-un an, precum și când și în ce măsură trebuie distribuite. Un obiectiv al multor indivizi este de a minimiza aceste distribuții și de a permite economii de compusi cât mai mult posibil.