IRA-urile Roth vă pot reduce factura fiscală la pensionare, precum și factura fiscală pentru moștenitorii dumneavoastră. Dar dacă tot ce aveți este un IRA tradițional, are sens să-l convertiți la un Roth? Iată o privire mai atentă la motivele pentru care ați putea dori să faceți această mișcare.

Înainte de a explora cele trei mari motive de conversie, să aruncăm mai întâi o privire asupra beneficiilor unui Roth:

Nu există nici o taxă pentru retrageri după ce contul a fost deschis timp de cel puțin cinci ani.

• Banii cresc fără impozit, însă plătiți impozitul pe venitul pe care l-ați depus, spre deosebire de un IRA tradițional unde depozitul poate reduce factura curentă a impozitului pe venit.
• Nu vi se cere niciodată să distribuiți. Proprietarii IRA tradiționale trebuie să ia distribuțiile minime necesare (RMD) începând cu vârsta de 70½ ani.
• IRA poate fi o moștenire fără impozite moștenitorilor tăi. Moștenitorii dvs. vor trebui să obțină MDR, dar nu vor fi impozitați atâta timp cât contul a fost deschis timp de cel puțin cinci ani.

Motive primare pentru a converti

Având în vedere aceste beneficii, iată trei motive principale pentru a considera o conversie a IRA tradiționale într-un IRA Roth.

1. Venitul dvs. și rata de impozitare

sunt mai mici acum. La începutul carierei, atunci când este posibil să fii unică, fără obligații familiale și să câștigi mai puțin de 37, 450 de dolari, pariul tău va fi probabil fixat la 15% - sau chiar mai mic, având în vedere că Donald Trump a promis că impozite mai mici când devine președinte. (A se vedea mai multe aici). Pe măsură ce avansezi în carieră, câștigi mai mulți bani și mergi de la un contribuabil unic la cel de la gospodărie, taxa ta crește. În prezent, saltul mare se întâmplă când venitul dvs. ajunge la 52.000 $. Parantezele impozitului pe venit peste 52.000 $ variază de la 25% la 39.6%, în funcție de venitul total al impozitului dvs. pe gospodărie (vezi Care clasă de venit ești? ). Chiar și în cadrul unui nou plan de impozitare Trump, impozitele ar crește în continuare dacă veți câștiga mai mulți bani. Dacă aștepți să ai câștiguri mult mai mari mai târziu în viață și în pensie, timpul pentru a te converti la un Roth este atunci când impozitele pe venit sunt în limita de 15% până la 25%. Dar asigurați-vă că suma convertită nu vă va arunca într-un nivel mai ridicat de impozitare. Va trebui să vă planificați conversia cu atenție de-a lungul a câțiva ani pentru a evita un impozit mai mare, deoarece veți datora impozitele pe banii convertiți. Funcționează astfel: Suma convertită va fi adăugată la venitul dvs. curent, iar factura dvs. fiscală se va baza pe venitul dvs. total impozabil pentru locuință.

2. Sunteți într-o perioadă cu venituri mici.

Un alt moment bun pentru a lua în considerare convertirea este când vă aflați într-o perioadă cu venituri mici, cum ar fi după o concediere sau o altă perioadă de venit redus. Unele familii se vor converti atunci când un părinte va lua o concediu de absență după nașterea unui copil și înainte ca părintele să revină la serviciu.Puteți chiar să evitați impozitele pe conversie complet dacă convertiți numai suma care este egală cu deducerea dvs. standard plus scutirile dvs. impozabile minus orice venit câștigat.

Să presupunem că un soț are nevoie de doi ani după nașterea celui de-al doilea copil. Venitul dvs. pe gospodărie scade la 20 000 de dolari pe an. Sunteți căsătoriți depunând împreună fără alte venituri și aveți doi copii. Deducerea dvs. standard în 2016 ar fi de 12, 600 de dolari, plus puteți adăuga 4, 050 dolari pe persoană pentru scutirile personale, care ajunge la 16, 200 dolari pentru cei patru dintre voi. Venitul total al gospodăriei ar putea depăși 28.000 de dolari și nu ar mai fi datorat niciun impozit. Deci, dacă nu ar exista alte venituri decât cele de $ 20, 000, $ 8, 000 din care ar putea fi convertite într-un Roth fără să trebuiască să plătești niciun fel de taxe. În plus, creditele fiscale vă pot ajuta, de asemenea, să obțineți o rambursare.

Conversia la un Roth poate avea sens, de asemenea, odată ce sunteți pensionat. "Un client al meu, cu un salariu de aproximativ 90.000 de dolari, a decis să ia pensionare anticipată. Cu deducerea și problemele cu proprietățile sale de închiriere în anul următor, a reușit să convertească aproximativ 45.000 de dolari din IRA tradițional la un Roth fără să plătească vreun impozit! "Spune Carlos Dias Jr., managerul averii și fondatorul grupului Excel Tax & Wealth în Lake Mary, Florida 3. Faceți planificarea proprietății.

IRA Roth poate deveni un excelent instrument de planificare a proprietății (vezi

Elementele de planificare imobiliară

) atunci când este folosit corect. Dar dacă intenționați să transformați un IRA tradițional într-un IRA Roth în acest scop, asigurați-vă că vă consultați consultantul fiscal sau consilierul financiar (vezi Tratamentul fiscal al Roth IRA Distributions ). Prin conversie, puteți plăti factura fiscală pentru moștenitorii dvs. și le puteți oferi o anuitate fiscală atâta timp cât respectă regulile minime de distribuție necesare pentru moștenitori. De asemenea, evitați taxele de cadou pe banii convertiți în IRA Roth (vezi Planificarea sigură a impozitului pentru cei care se ocupă de net-worth-worthi ). Considerați o conversie Roth? Iată un instrument excelent care vă permite să aruncați o privire rapidă asupra numerelor. Linia de fund Conversia IRA tradițională într-un IRA Roth poate avea sens în anumite circumstanțe. Dacă vă gândiți să o faceți, rulați numerele utilizând calculatorul de mai sus. Apoi, discutați cu contabilul fiscal sau consilierul financiar pentru a vă asigura că are sens pentru dvs.