a:

În ultimii ani, guvernele statelor au devenit din ce în ce mai agresive în ceea ce privește aplicarea legilor de escrocherie. În consecință, multe întreprinderi își dau seama că suportă o răspundere substanțială datorită unei înțelegeri incomplete a modului în care procesul de escrocherie îi poate afecta bilanțul.

De fapt, suma totală a activelor abandonate revendicate de guvernele de stat până la sfârșitul anului 2014 a depășit 49 de dolari. 5 miliarde de euro. Desigur, unele state au fost mai greu decât altele, cu New York și California conducând pachetul în venituri de escrocherie, cu mâinile în jos.

Ce este escheatul?

Escheatul este procesul prin care un guvern de stat își asumă dreptul de proprietate asupra activelor financiare care sunt declarate inactive sau abandonate. Înainte de începerea procesului, activul în cauză trebuie să fi rămas inactiv pentru o anumită perioadă de timp. Perioada de dormit poate varia în funcție de stat; este de obicei de trei până la cinci ani, deși poate fi mult mai lungă.

Cum poate afecta afacerea afacerile dvs.?

Escheatul poate fi o problemă uriașă pentru persoanele care utilizează o strategie de cumpărare și dețin sau au mai multe conturi. Poate fi ușor să uiți să înregistrezi în mod regulat activitatea, punând astfel acele bunuri în pericol de a fi declarate latente. Cu toate acestea, întreprinderile au active la risc care depășesc doar conturi bancare sau de investiții. În timp ce o afacere își poate pierde propriile bunuri pentru a eschiva la fel ca o persoană fizică, este suma pe care o datorează o afacere altor părți care prezintă cel mai mare risc. În aceste cazuri, activele sunt deținute de alte părți, dar întreprinderea este considerată deținătorul contului, la fel cum o bancă ar fi deținătorul unui cont de economii latente.

Toate statele solicită titularilor de cont, cum ar fi băncile și alte întreprinderi, să raporteze în fiecare an conturi latente sau abandonate. Dacă o companie neglijează să țină pasul cu rapoartele sale, ea poate face obiectul unor audituri și sancțiuni. Cu toate acestea, activele abandonate nu sunt raportate pur și simplu către statul în care este încorporată afacerea. În schimb, ele trebuie raportate statului deținătorului de bunuri. Dacă o companie din New York emite un cec de dividend către un acționar din Colorado, de exemplu, și o neglijează să o plătească, compania trebuie să raporteze cecul abandonat în Colorado, nu în New York.

Deoarece activele abandonate sunt supuse legilor de escrocherie și cerințelor de dormit ale altor state, compania trebuie să rămână la curent cu legile din întreaga țară.

Ce active de afaceri pot fi escheate?

În plus față de activele cum ar fi conturile bancare, conturile de economii și valorile mobiliare - cum ar fi acțiunile, obligațiunile și fondurile mutuale - întreprinderile pot fi responsabile față de stat pentru alte active, cum ar fi cecurile nerecuperate ale salariilor sau dividendelor, cecurile de cheltuieli și conturile de plătit .

Companiile de asigurări au căzut sub control special din cauza potențialului statelor de a evita cecurile de revendicare nerevendicate sau rambursările de prime. Industria de asigurări de viață a fost vizată, pe măsură ce statele ar dori să genereze venituri din anuități nerecuperate și polițe de asigurare de viață.

Sancțiuni pentru neconformitate

În cazul în care se constată că o afacere nu respectă legile oricărei țări de eschivare, ea poate fi sancționată cu până la 25 000 USD pentru Uniform Unclaimed Property Act din 1995 la 25% din valoarea proprietății și până la 12% din dobânzi. Pentru unele companii cu active mari de risc, aceste sancțiuni se pot adăuga rapid.