Majoritatea oamenilor se gândesc la asigurarea de viață, asigurând doar o singură viață. Cu toate acestea, există politici care asigură două vieți care sunt frecvent utilizate ca parte a unui plan de proprietate sau de afaceri. Acestea sunt în general politici permanente și, în funcție de asigurător, ar putea include o viață întreagă, universală, indice sau variabilă.

Poliția de supraviețuire sau cea de-a doua politică

O poliță de asigurare a supraviețuirii sau cea de-a doua pentru a muri este proiectată pentru a asigura două vieți într-o singură politică, cu o primă de plată. Politica plătește numai un beneficiu de deces atunci când al doilea dintre cei doi asigurat trece. Nu există plăți de deces datorate la prima moarte. Dacă există o nevoie de lichiditate la prima deces, atunci când unul sau ambii cumpărători asigurați, un termen individual sau o politică permanentă ar putea avea sens, de asemenea. De exemplu, dacă există un decalaj major de vârstă între cei doi asigurători, cum ar fi într-o a doua căsătorie.

Politicile de supraviețuire sunt, de obicei, achiziționate de cupluri căsătorite sau persoane fizice care au un motiv valabil pentru a căuta acoperirea. În caz contrar, asigurătorii pot contesta cererea de acoperire. Unul dintre multele motive pentru care se consideră o politică de supraviețuire este o primă mai mică. Întrucât costul pe mia de dolari al beneficiilor pentru deces se bazează pe speranța de viață comună a ambelor părți, prima poate fi semnificativ mai mică decât costul achiziționării a două polițe individuale. De asemenea, în situațiile în care unul dintre asigurați este mai tânăr și / sau în stare bună de sănătate, iar celălalt este mai în vârstă și / sau are probleme de sănătate, asigurătorii vor emite adesea o politică de supraviețuire la clasa standard sau cu o notă suplimentară. În cazul în care, de exemplu, în cazul în care persoana nesănătoasă a aplicat pentru o acoperire individuală, ar fi foarte bine evaluată sau chiar neasigurabilă.

Cine ar trebui să dețină politica?

Ca și asigurarea individuală de viață, politicile de supraviețuire pot avea un nivel sau o creștere a beneficiului morții. Beneficiul de deces care trece la beneficiarii numiți este impozit pe venit. În cazul în care polița nu este deținută de niciunul asigurat și nu a fost transferată din proprietatea în ultimii trei ani, atunci beneficiul morții nu va fi inclus în averea impozabilă.

Pentru a evita includerea în averea impozabilă a asiguratului, este obișnuit ca polițele de supraviețuire să fie deținute într-un trust de asigurare de viață irevocabil (ILIT). (Vezi deasemenea: 7 motive pentru asigurarea de viață într-un trust irevocabil ). Prima este înzestrată de către asigurat la fond în fiecare an, împreună cu o scrisoare Crummey. Cu toate acestea, politica ar putea fi deținută și de alți membri ai familiei. Riscul de a deține polița deținută, de exemplu de către copiii dvs., este că, în caz de divorț sau de proces, valoarea numerică a poliței și / sau beneficiul morții ar putea fi atrase.

De ce să cumpărați o politică de supraviețuire?

Politicile de supraviețuire sunt adesea achiziționate pentru:

• Furnizați lichidități executorului unui bun, astfel încât activele nu au fost vândute pentru a plăti impozitele pe bunurile federale și / sau de stat care sunt datorate în nouă luni de la moartea asiguratului.(Vezi de asemenea: Cum Asigurările de Viață pot contribui la reducerea impozitelor pe proprietăți. )
• Egalitatea de moștenire între copii. De exemplu, dacă un copil moștenește o afacere sau o proprietate familială nelichidă, veniturile din asigurare pot fi distribuite celorlalți copii.
• Înlocuiți averea petrecută în timpul vieții asiguratului. De exemplu, decizia de autofinanțare a cheltuielilor de îngrijire pe termen lung
• Contribuții ale fondului de caritate

Riders de politică

În funcție de asigurător, politicile de supraviețuire oferă un număr de călăreți (unele gratuite și altele la un cost suplimentar) pot fi atașate politicii atunci când sunt emise, inclusiv:

• Un beneficiu accelerat în caz de deces sau îngrijitor de îngrijire pe termen lung. Riderul este declanșat dacă apar anumite evenimente, cum ar fi diagnosticarea cu o boală terminală și permite accesul la beneficiul de deces în timp ce asiguratul este încă în viață. Unele aspecte fiscale legate de acest beneficiu sunt încă neclar dacă polița este deținută într-un ILIT de când o minciună este pusă pe beneficiul morții, iar călărețul este declanșat de asigurat.
• Renunțarea la asigurare de prime, în cazul în care asiguratul are o anumită vârstă, de obicei 55 sau 60 atunci când se eliberează polița.
• O opțiune de împărțire a politicilor care permite proprietarului să împartă beneficiile morții în două polițe individuale de asigurare în cazul în care apar anumite evenimente de declanșare, cum ar fi divorțul sau modificarea legilor fiscale specificate. Asiguratul nu trebuie să treacă prin subscriere și, în funcție de modul în care sunt emise politicile noi, ar putea exista implicații fiscale.
• Un călăreț care oferă o asigurare de viață suplimentară dacă ILIT nu a fost stabilit înainte de emiterea politicii și ambii asigurați mor în primii patru ani de politică. Asigurările de viață pe termen suplimentar ajută la compensarea efectului taxelor federale și / sau de stat asupra beneficiilor morții; păstrând intacte beneficiul politicii inițiale. Suma de acoperire suplimentară pe termen asigurată variază în funcție de companie, de exemplu, 250 000 USD, și de obicei există o taxă suplimentară pentru acest călăreț pe baza ratingurilor asigurate.

Linia de fund

Politicile de supraviețuire pot fi un instrument eficient de planificare a proprietăților, dar nu pot elimina nevoia de acoperire individuală. Când proiectați un plan de asigurare de viață, este important să vă uitați la imaginea de ansamblu și la acoperirea achizițiilor pentru a vă satisface toate nevoile, ceea ce ar putea implica faptul că aveți mai multe politici diferite pentru a vă atinge obiectivele generale.