Știm cu toții că asigurarea de viață poate oferi venituri vitale de înlocuire pentru membrii familiei după ce o persoană iubită trece. Dar asigurarea de viață este mai mult decât o sursă postumă de venit. Acesta poate fi, de asemenea, un instrument delicat cu care să-ți poți muri moștenirea. Și pentru indivizii caritabili, asigurarea de viață se poate asigura că inițiativele lor filantropice trăiesc într-o manieră avantajată din punct de vedere fiscal, mult după ce au plecat. Iată o privire mai atentă la unele dintre modalitățile de construire a moștenirilor care pot fi utilizate de polițele de asigurare de viață.

Păstrarea afacerilor în viață

La prima vedere, ați putea crede că asigurarea de viață nu are prea mult de-a face cu planificarea succesiunii în afaceri. Dar ia în considerare următorul scenariu. Patriarhul de familie "Charles" este un patron bogat în afaceri, cu trei fii. Cu toate acestea, doar doi dintre copiii lui au arătat istoric interesul pentru a duce afacerea înainte. Al treilea fiu? Nu atat de mult. În timp ce Charles vrea ca toți cei trei fii să beneficieze de un tratament echitabil după moartea sa, lăsându-și afacerea în treimi egale, este o rețetă pentru probleme. Fiul apatic este probabil să fie privit ca o greutate moartă, pot apărea bătăi de cap și afacerea este obligată să sufere. (Pentru mai multe informații, consultați: Sfaturi de planificare imobiliară pentru consultanți financiari .

Alternativ, prin acordarea celui de-al treilea fiu a unei plăți în numerar printr-o poliță de asigurare de viață, mai degrabă decât prin capitalul propriu în afaceri, întreprinderea lui Charles este infinit mai probabil să supraviețuiască tranziției și să prospere pe termen lung. Pur și simplu puneți-vă: finesse este solicitat atunci când se ocupă cu dinamica adesea-spinoasă familie, și o politică de asigurare de viață sănătoasă poate asigura acest lucru.

În conformitate cu datele adunării caritabile și a grupului de cercetare Institutul Giving, în 2015 donațiile caritabile din America au atins niveluri record cu o valoare estimată de 373 USD. 25 de miliarde de contribuții. Și, în timp ce majoritatea indivizilor caritabili dau cauzele animalelor de companie pe o bază lunară sau anuală, profesioniștii în managementul averii care ajută clienții să profite de capacitățile de asigurări de viață îi pot ajuta să amplifice efectele dăruire lor.

În cazul în care Brenda, în vârstă de 65 de ani, face o contribuție de 10 000 de dolari la un spital dintr-o țară din lumea a treia, darul său caritabil total în următorii 20 de ani ar fi de 200.000 de dolari - probabil suficient pentru a permite o nouă mașină de scanare CT. În mod alternativ, dacă Brenda contribuie la o poliță de asigurare de viață cu primă anuală de 10 000 de dolari pe parcursul acelorași 20 de ani, darul total ar putea ajunge la mai mult de 1 000 000 de dolari - suficient pentru a echipa o întreagă unitate pediatrică cu echipament medical. Ultimul scenariu este posibil datorită faptului că excluderea anuală a impozitelor cadou (daruri care pot fi făcute fără a declanșa o consecință fiscală) este de 14 000 de dolari. Prin urmare, prin angajarea unui asigurător de viață irevocabil (ILIT) , 000 de cadouri, ILIT poate fi pus în aplicare pentru orice persoană sau cauza caritabilă Brenda stipulează în voința ei - fără impozit pe venit și impozitul pe bunuri.Pentru mai multe detalii, a se vedea:

Modul în care Asigurările de Viață pot contribui la reducerea impozitelor pe proprietăți

.)

Problema impozitării Planificării Legale Ca o rezoluție parțială a stâncii fiscale din ultimii câțiva ani, legea Actul de salvare a contribuabililor americani din 2012, care a extins programele anterioare de scutire fiscală. În consecință, mai puțini oameni se confruntă cu situații în scădere din cauza sarcinilor fiscale, determinând mulți dintre ei să se întrebe dacă încă mai au nevoie de eficiența fiscală a asigurărilor de viață. Dar mulți planificatori financiari cred că aceste scutiri de taxe nu ar trebui să umbrească importanța asigurărilor de viață, deoarece acestea se referă la planificarea moștenirii. Acest lucru este valabil mai ales în cazul pensionarilor cu venituri semnificative dincolo de activele scoase în evidență în conturile individuale de pensionare (IRA). Atunci când astfel de pensionari au atins vârsta de 70½ ani și trebuie să înceapă să obțină distribuirile minime necesare de la IRA, activele după impozitare pot fi alocate primei de plată pentru asigurarea de viață personală sau pentru asigurarea deținută de un trust irevocabil, cei dragi cu securitate fiscală. Cunoscut ca "IRA moștenit", această metodă de transfer este încă o tactică de planificare moștenită disponibilă pentru consumatori.

Linia de fund

Asigurările de viață nu reprezintă doar un instrument blunt pentru trecerea activelor de la o generație la alta. Realizate cu grijă, asigurările de viață pot proteja și păstra moștenirea cuiva, mult după moarte. (Pentru mai multe informații, consultați:

Sfaturi pentru a ajuta clienții cu nevoi de asigurare de viață

.