Unul dintre dușmanii cheie pe care investitorii care cumpără și vând titluri de valoare în orice tip de cont de vânzare cu amănuntul sunt impozitele. Câștigurile mari se traduc direct în venituri impozabile care trebuie raportate la sfârșitul anului. În unele cazuri, aceste câștiguri pot pune investitorul într-un nivel mai ridicat de impozitare, care poate afecta negativ alte forme de venit, cum ar fi asigurările sociale sau distribuțiile planului de pensii impozabile.

Cu toate acestea, valoarea unei garanții poate să scadă sau să scadă după ce este achiziționată, iar investitorii inteligenți știu să folosească pierderile pentru a-și reduce facturile fiscale. Recoltarea pierderilor fiscale este o abilitate cheie pe care o puteți folosi pentru a vă păstra mai mulți bani în buzunar atunci când vă depuneți impozitele pentru anul următor. (Mai mult, a se vedea:

Pro și contra anual de recoltă a daunelor ) Cum funcționează

Din punct de vedere academic, conceptul de recuperare a pierderilor fiscale este destul de simplu. Legea fiscală curentă împarte profiturile și pierderile din vânzarea de valori mobiliare în patru categorii de bază. Există câștiguri și pierderi pe termen lung pentru titlurile de valoare care au fost deținute mai mult de un an până la o zi înainte de a fi vândute. Câștigurile și pierderile pe termen scurt se referă la profiturile și pierderile rezultate din vânzarea titlurilor de valoare deținute pentru o perioadă mai scurtă de timp. Într-un cont impozabil, investitorii pot compensa în fiecare an un volum nelimitat de câștiguri de capital cu pierderi de capital. Ele trebuie să compenseze mai întâi câștigurile pe termen lung împotriva pierderilor pe termen lung și a câștigurilor pe termen scurt împotriva pierderilor pe termen scurt. Apoi pot compensa câștigul sau pierderea pe termen lung pe câștigul sau pierderea netă pe termen scurt pentru a determina un câștig sau o pierdere netă pe termen lung sau scurt pe termen scurt.

Bineînțeles, atunci când numărul final în acest proces este un câștig mare, atunci investitorul va datora impozitul pe acest venit atunci când va depune o răsplată. În acest caz, recoltarea pierderilor fiscale poate contribui la reducerea sumei datorate. De exemplu, ia în considerare un investitor care sta cu puțin înainte de Halloween și calculează toate câștigurile și pierderile pe care le-a realizat până acum în cursul anului. Numerele arată că el sau ea are mult mai multe câștiguri decât raportarea pierderilor și va crea astfel o factură fiscală substanțială primăvara viitoare.

Totuși, această persoană a cumpărat și un pachet de acțiuni în timpul verii, care în prezent tranzacționează doar la jumătate din prețul său de cumpărare. Această persoană poate crede că prețul acțiunilor va începe să urce din nou la un moment dat, dar deocamdată aceste acțiuni pot servi unui alt scop. Acțiunile sunt vândute pentru moment și apoi sunt răscumpărate după ce au trecut cel puțin 31 de zile. O pierdere de capital poate fi acum recunoscută din această vânzare, care poate fi utilizată pentru a compensa câștigul impozabil care trebuie raportat. (Pentru citirea aferentă, a se vedea:

Recoltări de pierderi de taxe: Reducerea pierderilor de investiții.

Feriți-vă de regulile de spălare a spălării Într-un efort de a stopa generarea de pierderi de capital în caz de pierderi de capital, în scopul recoltării pierderilor, IRS a creat o restricție privind această practică prin dictarea că investitorii trebuie să aștepte cel puțin Cu 31 de zile calendaristice înainte de a cumpăra o garanție identică sau similară și apoi să anunțe o pierdere. Aceasta creează riscul ca valoarea garanției să crească substanțial în preț înainte de expirarea termenului necesar, ceea ce poate îngreuna investitorul să justifice răscumpărarea acestuia. Acest lucru, desigur, poate în cele din urmă să perturbe un portofoliu construit cu atenție, care îndeplinea anterior funcția dorită într-un sens mai larg.

Cu toate acestea, cei care nu sunt în mod special atașați de securitatea exactă pe care au efectuat-o pentru a genera o pierdere ar trebui să ia în considerare imediat înlocuirea pierderii lor cu unul sau mai multe ETF-uri care acoperă sectorul mai mare al acestei garanții. De exemplu, cineva care vinde un stoc de biotehnologie care pierde poate folosi veniturile pentru a achiziționa imediat un ETF care deține companii biotehnologice similare. Această abordare are două avantaje: în primul rând, evită problema vânzării prin spălare, deoarece este o siguranță fundamentală și oferă investitorului o măsură de diversificare.

Introduceți Robo-Advisors

Tehnologia a dus la apariția unor consultanți roboți, care sunt programe computerizate sofisticate care pot efectua servicii automatizate de gestionare a banilor, cum ar fi recoltarea pierderilor fiscale, reechilibrarea portofoliului și alte activități pe care doar oamenii le- realiza. Investitorii cu conturi mari care fac schimburi frecvente pot folosi aceste programe pentru a identifica automat și a executa tranzacții de recoltare a pierderilor fiscale în funcție de criterii specifice, cum ar fi atunci când apare o pierdere egală cu un anumit procent din prețul inițial de achiziție.

Programul poate verifica apoi achizițiile anterioare care ar declanșa regula vânzării prin spălare și apoi vor vinde și răscumpăra exploatația în conformitate cu reglementările IRS. Costul acestui serviciu este adesea minim și poate salva investitorul mult timp și efort și, de asemenea, îmbunătățește substanțial randamentul general generat de portofoliu în timp.

Deși nu este înțelept ca investitorii să-și lase "coada" fiscală să-și îndoaie câinele de investiții ", o strategie de recoltare a pierderilor fiscale solide poate reduce suma de bani datorată unchiului Sam în fiecare an și, de asemenea, pentru mai multe informații despre cum se calculează câștigurile și pierderile de capital și ce puteți face pentru a minimaliza câștigurile dvs. impozabile, vizitați site-ul web al IRS la adresa www.service.ro sau consultați consilierul financiar. Pentru mai multe informații, consultați:

Câteva ETF-uri care trebuie luate în considerare pentru diversificare.

)