IRA Roth primesc o mulțime de acoperire în presa financiară, dar surprinzător opțiunea Roth 401 (k) oferită de un număr tot mai mare de angajatori nu. Un Roth 401 (k) oferă un număr de avantaje potențiale, dar poate sau nu poate fi răspunsul potrivit pentru un anumit client. În calitate de consilier financiar, îi puteți ajuta să îi îndrumați la cel mai bun răspuns pentru situația lor.

Contribuții Roth pentru persoanele în vârstă

Un avantaj distinct pentru clienții cu venituri mari care ar dori să contribuie la un cont Roth, dar care câștigă prea mult pentru a contribui la un Roth IRA, este că nu există limite de venit referitoare la un Roth 401 (k). De obicei, ei pot face 100% din contribuțiile lor de amânare la opțiunea Roth dacă doresc acest lucru. Totuși, orice angajator care se potrivește trebuie să meargă la contul său tradițional de 401 (k). (Pentru mai multe informații, consultați: Top sfaturi pentru gestionarea vechiului 401 (k) s .

În plus, chiar și pentru cei care se încadrează în cerințele privind venitul, limitele de contribuție anuale de 5, 500 ($ 6, 500 pentru cei 50 și peste) pe un Roth IRA pot fi o problemă. Cu excepția cazului în care există reguli contrare pentru un plan individual, limitele de contribuție ar fi suma integrală a amânării salariului admisibil, care este de $ 18, 000 și $ 24, 000 pentru cei 50 și peste în 2016.

Taxa de întrerupere acum sau mai târziu ?

Întrebarea centrală dintre o contribuție tradițională de 401 (k) și o participare la un Roth 401 (k) este locul în care veți fi impozabili la pensionare. Este o amânare fiscală de astăzi prin contribuția la un cont tradițional de 401 (k) în valoare mai mare decât capacitatea de a retrage fondurile Roth fără impozit în pensionare? Ca consultant financiar al acestora, sunteți calificați unic pentru a vă ajuta clienții să răspundă la această întrebare. (Pentru mai multe informații, consultați:

Topul strategiilor fiscale pentru planificarea pensiilor .) Pentru clienții cu venituri mari, beneficiile fiscale actuale pot fi semnificative. Un client care câștigă 250.000 dolari anual se află în marja de impozitare marginală de 33% pentru impozitele federale. Adăugați la aceasta orice impozit pe venit de stat și beneficiul fiscal al unei contribuții de 401 (k) înainte de impozitare este destul de semnificativ pentru aceștia. Cota de impozitare de 33% se extinde la niveluri de venit de 413, 350 de dolari pentru cei căsătoriți și depuși în comun în 2016. Aceasta înseamnă că, pentru ca retragerea fără taxe a unui cont Roth să fie mai avantajoasă, acest lucrător și soțul / soția acestuia ar avea nevoie de un venit mai mare de 413 dolari, 350 de ani de pensionare. În timp ce aceste numere se bazează pe regulile de astăzi și lucrurile ar putea schimba, este puțin probabil ca această persoană să se afle într-o categorie de impozitare mai mare la pensionare. În timp ce mulți clienți nu văd o scădere a cotelor de impozitare la pensie, un client cu venituri mari cum ar fi acest lucru probabil.

Clienții mai tineri și / sau cei care câștigă mai puțini bani ar putea vedea un avantaj mai mare pentru a merge cu Roth.În cazul în care aceștia sunt deponenți de pensionare pe parcursul carierei lor, aceștia ar putea să se afle într-o categorie de impozitare mai mare la pensionare. Iar dacă situația lor se schimbă, așa poate fi alegerile lor de 401 (k).

Opțiuni de planificare imobiliară

Unul dintre motivele pentru care oamenii fac conversii de la un IRA tradițional la un Roth, inclusiv conversia Roth din ușile din spate, este pentru planificarea proprietății. Beneficiarii non-conjugali primesc impozite gratuite Roth IRA, iar retragerile din cont sunt, de asemenea, scutite de taxe. Pentru clienții cu astfel de nevoi și dorințe de planificare a proprietății, direcționarea unor sau a tuturor amortizărilor salariale către un Roth 401 (k) poate avea sens. Acest lucru ar putea nega nevoia de a face o conversie impozabilă Roth, sau cel puțin să reducă suma necesară pentru a converti. (Pentru mai multe detalii, a se vedea:

5 moduri în care clienții dvs. pot reduce amprenta fiscală .) Pentru a profita de avantajele planificării imobiliare, este mai bine ca clientul dvs. să- k) unui IRA Roth. Acest lucru se poate face la pensionare sau înainte, în cazul în care clientul nu își redirecționează contul în planul unui nou angajator în urma schimbării locurilor de muncă. Ca și în cazul deciziei dacă un Roth 401 (k) este mai bun dintr-o perspectivă fiscală pe termen lung, decizia dacă o contribuție Roth din motive de impozit pe proprietate este o idee bună este o decizie în care va trebui să rulați numerele pentru dvs. client care se uită la situația lor generală.

Diversificarea fiscală

Nu avem cum să știm ce înseamnă viitorul în ceea ce privește modificările viitoare ale ratei impozitelor. Ratele vor crește în timp? Un Roth 401 (k) poate ajuta clienții să-și contracteze pariurile și să ofere un anumit nivel de diversificare fiscală pentru ei. Contribuțiile pot fi împărțite între opțiunile Roth și 401 (k) tradiționale. După cum sa menționat, orice angajator care corespunde contribuțiilor va fi făcut la opțiunea tradițională 401 (k). (Pentru mai multe informații, consultați:

Sfaturi pentru retragerile planului de pensii eficiente din punct de vedere fiscal .) Diversificarea taxelor se poate extinde și peste limitele de 401 (k) ale clientului. Contribuțiile pot fi direcționate către opțiunea Roth aici, dacă clientul nu are bani externi Roth, de exemplu.

Linia de fund

Opțiunea Roth 401 (k) este oferită de un număr tot mai mare de sponsori ai planului de 401 (k). Un avantaj cheie pentru cei care doresc să contribuie la un cont Roth este faptul că nu există limite de venit ca în cazul Roth 401 (k) și că pot contribui, în general, întreaga sumă a amânării salariului la opțiunea Roth. În calitate de consultant pentru clienții dvs., îi puteți ajuta să determinați dacă direcționarea unora sau tuturor contribuțiilor acestora la opțiunea Roth în planul angajatorului lor are sens. (Pentru mai multe informații, consultați:

Cât de mult ar trebui să retragă pensionarii din conturi? )