Clienții dvs. vor schimba probabil locuri de muncă de mai multe ori pe parcursul carierei. Una dintre deciziile care sunt critice este aceea de a face cu planul lor de 401 (k) sau cu un tip similar de pensionare definită, precum 403 (b) sau 457. În mod obișnuit, există patru opțiuni de luat în considerare:

• o IRA cu un custode în afară.
• Trageți-l la planul unui nou angajator de 401 (k).
• Lăsați banii investiți în planul vechiului lor angajator.
• Luați o distribuție.

Fiecare dintre aceste opțiuni poate avea locul lor. Să aruncăm o privire asupra fiecăruia și să vă sfătuim pe clienți să continue. (Mai mult, vezi: Modul de plată a impozitelor minime asupra activelor de pensionare. )

Deplasarea la un IRA

• Costuri mai mici și mai multe opțiuni: În funcție de opțiunile disponibile planul vechi al clientului dvs. sau noul angajator al acestuia (dacă aceasta este o alternativă), un IRA va oferi o gamă mai largă de opțiuni de investiții care pot duce la un cost mai mic.
• Consolidarea conturilor vechi: Deplasarea vechiului dvs. 401 (k) într-un IRA oferă clienților dvs. posibilitatea de a consolida acest și alte conturi de pensionare într-un singur loc. Mai ales dacă relația dvs. cu acest client este una nouă, aceasta poate fi o modalitate bună de a adăuga valoare relației.
• Regulile fiduciare DoL și revizuirile către IRA: Noile reguli fiduciare pot pune un amortizor în unele răsturnări de la 401 (k) la IRA. În cazul în care rezultă că clientul plătește taxe mai mari pentru investițiile în IRA, poate fi necesar un formular de prezentare a informațiilor de tipul "AICE". Există unele speculații conform cărora normele fiduciare vor pune un amortizor asupra rolloverilor către IRA.

Dacă clientul se mută într-o nouă companie cu un număr de 401 (k) și dacă acest plan permite răsturnarea, aceasta poate fi o opțiune bună dacă plan oferă un meniu de investiții solid și duce la costuri globale scăzute. Mulți angajatori mai mari au acces la fonduri instituționale cu costuri reduse și la trusturi colective care sunt mai ieftine decât ceea ce se poate obține prin intermediul unui IRA.

Dacă clientul dvs. va lucra în vârstă de peste 70 de ani5, nu trebuie să își asume distribuția minimă necesară dacă nu este proprietar al companiei cu 5% sau mai mare și angajatorul a ales să ofere această excepție. În plus, dacă acest plan de angajator permite acest lucru, clientul dvs. poate, de asemenea, să efectueze o răsturnare inversă din IRA a oricăror bani care au fost inițial realizați pe o bază înainte de impozitare. Acest lucru permite ca RMD pentru acești bani să fie amânată până când clientul dvs. se retrage și de la acest angajator.

În plus, banii deținut într-un plan de 401 (k) pot oferi o protecție mare creditorilor decât un IRA în unele state, dacă aceasta este o problemă pentru clientul dvs. (Pentru lecturi corelate, consultați:

Ajutarea clienților să evite minele de pensii.

Lăsând banii acolo Aceasta poate fi o opțiune bună dacă planul vechi al clientului dvs. 401 (k) este bine gestionat și oferă un meniu de fonduri mutuale instituționale cu cost redus și alte opțiuni de investiții. Aceeași logică privind abilitatea unor angajatori de a negocia taxe foarte scăzute și de a oferi opțiuni instituționale excelente, cu costuri reduse, se aplică și în cazul în care se aplică acestui plan. De asemenea, cu problema de protecție a creditorului în acest scenariu, de asemenea. Dacă clientul dvs. are un sold sub 5 000 de dolari, vechiul angajator le-ar putea forța să facă o distribuție. Este important să le oferiți sfaturi cu privire la ceea ce faceți cu acești bani. Chiar dacă clientul dvs. are o sumă mai mare, vechiul angajator ar putea să-și mute fondurile într-un IRA conceput special pentru foștii angajați.

Utilizarea unei distribuții

În cazul în care clientul dvs. este mai mic de 59.5 ani și care a luat o distribuție din planul de pensionare, va rezulta o penalizare de 10% în plus față de orice taxe datorate. Există o serie de excepții în cazul în care sancțiunea este renunțată, inclusiv pentru a satisface o taxă IRS, invaliditate, cheltuieli medicale mari neremediabile și multe altele.

În general, veți dori să sfătuiți clientul dvs. să evite distribuirea sumelor forfetare, mai ales dacă au mai mulți ani până la pensionare. Există două scenarii care trebuie luate în considerare pentru clienți în ceea ce privește retragerile. (

Cum se creează o politică de investiții pentru pensie.

)

Separarea de la serviciu la vârsta de 55 de ani sau mai mult: Dacă clientul dvs. se desparte de serviciul angajatorului pe parcursul anului (9)> Aprecierea netă nerealizată: În cazul în care clientul dvs. are 401 (k), acesta nu este supus penalității de 10% dacă nu are vârsta de 59 de ani. conține stoc apreciat de companie, poate fi folosită de această tehnică pentru acest stoc. În loc să se rostogolească acțiunile companiei de acțiuni la orice IRA, aceștia pot lua o distribuție și pot plăti impozite pe baza costurilor acțiunilor. Atunci când vinde acțiunile în jos pe șosea, vor plăti impozite la rate preferențiale de câștiguri de capital, ceea ce poate duce la economii importante de impozite. Partea de acțiuni din afara companiilor ar fi rulată către un IRA pentru a păstra tratamentul amânat.

• Linia de jos Ajutarea clienților să ia cea mai bună decizie cu privire la planurile lor vechi 401 (k) atunci când părăsesc un angajator este unul dintre cele mai importante sfaturi pe care consilierii financiari le pot oferi clienților. (Pentru citirea aferentă, consultați:
• Cum să alegeți între un Roth sau un Traditional 401 (k) )