Un aranjament sau un cont flexibil de cheltuieli cu scop limitat (FSA cu scop limitat sau LPFSA) este un tip special de FSA pe care îl puteți utiliza atunci când aveți un cont de economii de sănătate (HSA).

În mod normal, IRS vă permite să aveți fie un HSA sau un FSA, dar nu ambele. Cu toate acestea, puteți avea un HSA și un LPFSA dacă angajatorul dvs. o permite. Puteți utiliza LPFSA să plătiți pentru viziune și cheltuieli dentare înainte de a vă îndeplini deductibilitatea de asigurare. În unele cazuri, puteți să-l utilizați și pentru cheltuieli medicale calificate obișnuite, după ce vă satisfaceți deductibilitatea, în funcție de regulile pe care angajatorul dvs. le-a stabilit pentru LPFSA.

Să analizăm mai atent cât funcționează FSA cu scop limitat. (Dacă nu sunteți asigurat prin angajatorul dvs., aflați mai multe despre Achiziționarea de asigurări private de sănătate )

Ce este un LPFSA?

Când aveți un HSA, nu puteți utiliza un FSA obișnuit. Ca un memento, un cont regulat de cheltuieli flexibile vă permite să utilizați dolari înainte de impozitare să plătiți pentru cheltuieli medicale calificate, inclusiv cheltuieli dentare și viziune. Un FSA cu scop limitat vă permite să utilizați dolari înainte de impozitare să plătiți cheltuieli calificate pentru stomatologie și viziune, cum ar fi curățarea dentară, umpluturile, examinările vizuale, lentilele de contact, soluțiile lentilelor / ochelarii de curățare și prescripție medicală. De asemenea, vă permite să utilizați dolari înainte de impozitare să plătiți cheltuielile de îngrijire preventivă pe care planul dvs. de sănătate nu le acoperă - dar aceste cheltuieli ar trebui să fie minime, deoarece Legea accesibilă necesită asigurătorii să acopere numeroase servicii înainte de a vă îndeplini deductibilitatea și fără a întreba să plătiți co-asigurare atâta timp cât utilizați furnizori în rețea.

Puteți utiliza doar un LPFSA să plătiți pentru orice cheltuială medicală calificată după ce vă îndepliniți asigurarea de sănătate deductibilă și numai dacă angajatorul dvs. și-a stabilit planul de a permite această utilizare a fondurilor LPFSA. În plus, LPFSA, cum ar fi FSA, sunt disponibile numai în cazul în care angajatorul dvs. le oferă; nu puteți deschide un cont pe cont propriu. Conform legii federale, ambele au, de asemenea, o limită anuală de contribuție de 2, 550 USD pentru 2016; suma este, de obicei, crescută în fiecare an pentru a ține cont de inflație. Cu toate acestea, angajatorii pot alege să plaseze o limită inferioară pentru contribuții.

->

Cum un LPFSA îți completează HSA

În timp ce nu poți să utilizezi soldul LPFSA pentru a plăti pentru cheltuieli medicale calificate care nu sunt costuri stomatologice sau de vedere, poate utilizați soldul HSA pentru a plăti aceste cheltuieli. La fel ca un LPFSA, un HSA are avantajul de a vă permite să contribuiți la pre-taxe de dolari, deci este o modalitate bună de a vă face ca cheltuielile medicale extrase din buzunar să fie mai accesibile.

De asemenea, chiar dacă angajatorul dvs. va retrage contribuțiile LPFSA în cantități egale din fiecare salariu pe tot parcursul anului, întregul sold este disponibil pentru dvs. la începutul anului.Același lucru nu este valabil și pentru soldul dvs. HSA, care devine disponibil numai când fondurile sunt depuse. Pentru a utiliza fondurile pe care le-ați contribuit la LPFSA, administratorul planului vă va da un card de plată, vă va permite să solicitați rambursarea prin cec sau depozit direct prin trimiterea unui formular de cerere - sau ambele.

Cât de mult ar trebui să contribuiți la LPFSA

Ar trebui să analizați cu atenție cât de mult să contribuiți la LPFSA dvs. Să presupunem că planul angajatorului dvs. vă permite să-l utilizați numai pentru cheltuieli calificate dentare și viziune. Priviți cheltuielile de dentare și viziune în afara buzunarului din ultimul an sau doi, vedeți care dintre ele sunt considerate calificate utilizând documentul planului de sinteză al angajatorului dvs. și apoi utilizați aceste informații pentru a crea o listă a cheltuielilor dvs. proiectate pentru stomatologie și viziune calificată pentru anul urmator.

Lista dvs. de cheltuieli din anul precedent ar putea arata cam asa:

Curatenie dentara nr. 1: $ 0 (100% acoperita de asigurare ca serviciu preventiv)

acoperite de asigurare ca serviciu preventiv)

Set complet de raze X dentare: $ 0 (100% acoperite de asigurare ca serviciu preventiv)

Două umpluturi compozite: 100 $ fiecare, 200 $ total (50%

Ochelari de prescripție: 200 $ (nu sunt acoperite de asigurare)

Ochelari de soare cu prescripție: 150 $ (nu sunt acoperite de asigurare)

Lentile de contact: 100 $ (nu sunt acoperite de asigurare)

Prescripții picături pentru ochi: 20 $ (80% acoperite de asigurări)

Total: 720

Știți că anul viitor veți avea din nou două curățări dentare și un set complet de raze X. Nu anticipați eventualele umpluturi, deoarece aveți dinți buni și rareori aveți nevoie de lucrări dentare. Veți primi examenul dvs. anual de ochi și veți avea nevoie de alte lentile de contact în valoare de un an, dar nu veți avea nevoie de ochelari de soare sau de ochelari de soare noi de când tocmai le-ați luat și picăturile de ochi pe bază de prescripție medicală au fost pentru o infecție oculară pe care nu o faceți anticipați revenirea. Nici medicul dentist și nici medicul dumneavoastră ocular nu ți-au dat motive să crezi că vei avea nevoie de ceva neobișnuit în anul următor.

Conservator, atunci ai putea contribui cu 720 $ la LPFSA și fii sigur că vei petrece întregul echilibru. Dacă doriți să luați o șansă de a avea niște bani în plus pentru a acoperi ceva ce nu anticipați, ați putea contribui la încă câteva sute de dolari.

Doar nu te pui prea mult

Nu vrei să-ți conectezi prea mult la LPFSA, deoarece, ca un FSA obișnuit, vei pierde orice sold nefolosit la sau imediat după sfârșitul anului. Unele planuri vă permit să revizuiți până la 500 de dolari pentru următorul an de planificare; dacă este cazul cu planul dvs., în acest exemplu, ați putea contribui cu siguranță la 1, 220 dolari. Alte planuri ar putea avea o perioadă de grație de două luni și jumătate la începutul anului următor pentru a vă permite să terminați cheltuielile anterioare soldul anului. Un plan nu va avea însă atât o prevedere de răsturnare, cât și o perioadă de grație, și ar putea să nu aibă nici unul.(Pentru citirea aferentă, a se vedea

4 motive pentru a vă folosi beneficiile înainte de sfârșitul anului .) Singura veste bună despre orice pierdere neutilizată pierdeți este că pierdeți donații înainte de impozitare. Dacă vă aflați în categoria de impozitare federală de 25%, înseamnă că pierdeți echivalentul a 75 de dolari pe care l-ați fi putut obține în plata pentru fiecare $ 100 pe care l-ați împărțit prea mult la LPFSA. Acestea fiind spuse, dacă ați depășit doar o sumă mică, ați putea să-l cheltuiți prin achiziționarea unei perechi suplimentare de ochelari, pre-achiziționarea lentilelor de contact de anul viitor, achiziționarea unei soluții suplimentare de lentile de contact sau efectuarea altor achiziții calificate. Poate că nu ai nevoie de oa doua pereche de pahare, dar să ai mai bine decât să arunci banii ăștia. (Pentru mai multe informații pe această temă, citiți

Comparând economiile de sănătate și conturile flexibile de cheltuieli .) Dacă LPFSA angajatorului vă permite să cheltuiți soldul pe cheltuieli medicale calificate odată ce ați îndeplinit deductibilitatea calculul devine un pic mai complicat. Din nou, veți dori să vă uitați la cheltuielile medicale pentru ultimul an sau doi. Cheltuielile pe care vi se pare că le veți suporta anul viitor se vor ridica la mai mult decât deductibilul dvs.? De exemplu, să presupunem că planul dvs. de asigurare de sănătate cu un nivel ridicat al deductibilității are o deductibilă de 3 000 de dolari, iar cheltuielile medicale estimate sunt de 3, 500 de dolari. Dacă da, ați putea dori să contribuiți cu încă 500 de dolari la LPFSA, pe lângă viziunea și costurile stomatologice și orice pernă pe care ați calculat-o deja.

Linia de fund

FSA cu scop limitat reprezintă o modalitate excelentă de a vă reduce cheltuielile medicale dentare, vizuale și uneori alte cheltuieli medicale calificate atunci când aveți un cont de economii de sănătate. Aceste aranjamente înseamnă că nu trebuie să renunți în totalitate la beneficiile unui cont flexibil de cheltuieli atunci când aveți un HSA.

Citiți descrierea planului de sinteză a angajatorului dvs. pentru a vă asigura că știți ce puteți utiliza fondurile LPFSA și dacă are o perioadă de prelungire sau perioadă de grație. Apoi faceți matematica pentru a vă asigura că vă aduceți suficient pentru a vă maximiza economiile de impozite fără a contribui mai mult decât veți putea să cheltuiți în cursul anului. (Pentru citirea aferentă, verificați

Cum să utilizați HSA pentru pensionare .