Anuitățile au devenit o opțiune din ce în ce mai populară pentru investitorii care doresc să construiască un ou cuib pentru pensie. Anuitatea este un contract între investitor, anuitant și o societate de asigurări. Contribuți fonduri la anuitate în schimbul unui flux de venit garantat mai târziu în viață. Perioada de timp în care finanŃați anuitatea și înainte de începerea plăților este cunoscută sub numele de faza de acumulare. Odată ce începeți să primiți plăți de la anuitate, vă aflați în faza de anuitare.

Există două tipuri diferite de anuități: anuități fixe și anuități variabile. Deoarece anuitățile fixe nu sunt legate de indicatorii economici sau de indicii de piață, ele oferă o rată de rentabilitate garantată indiferent de fluctuațiile pieței bursiere. Anuitățile variabile, care sunt legate de fondurile mutuale și alte titluri de piață, oferă adesea un potențial de creștere mai mare decât anuitățile fixe.

Cât de sigure sunt anuitățile variabile?

Anuitatea variabilă este un cont de pensionare cu amânare fiscală, ceea ce înseamnă că nu va trebui să plătiți impozite pe veniturile fondului până când începeți să primiți plăți. Cu o anuitate variabilă, plătiți o sumă forfetară, iar asigurătorul investește banii în numele dvs. pentru a realiza câștiguri de capital. Odată ce sunteți pensionat, sumele dvs. de plată a anuității sunt determinate de performanța investițiilor subiacente ale anuității.

Pentru că există un anumit nivel de risc asociat anuităților variabile, mulți investitori vă îngrijorează că investițiile sunt nesigure. Poate că acesta este motivul pentru vânzările anuitate variabile sunt în declin - de fapt, vânzările totale au scăzut la 137 dolari. 9 miliarde în 2014, o scădere de 3,4% față de anul precedent, potrivit Institutului de Pensii Asigurat.

Cu toate acestea, multe companii de asigurări au reușit să atenueze riscurile anuitate variabile pe piața bursieră prin acoperirea riscurilor. Există, de asemenea, numeroase garanții bazate pe anuitățile variabile care reglementează și protejează aceste investiții. (Mai multe despre aceasta, citiți Anuitățile variabile sunt sigure?)

Iată cum funcționează anuitățile variabile după pensionare atunci când începe faza de plată.

Penalități de retragere anticipată

Dacă retrageți bani dintr-o anuitate variabilă amânată înainte de a vă deplasa la 59 ½, este posibil să fiți nevoit să tuseți o taxă de penalizare. În plus, IRS poate impune o pedeapsă fiscală federală de 10% pentru retragerile anticipate. Cu toate acestea, în funcție de contractul dvs. de anuitate variabilă, este posibil să puteți retrage o anumită sumă în timpul fazei de acumulare fără să plătiți o pedeapsă impusă de o societate de asigurare. Dacă retrageți mai mult decât suma specificată, va trebui probabil să plătiți taxe de predare.

Sume de plată

Odată ce ați ajuns la 59½ și sunteți gata să faceți distribuiri, puteți alege să primiți plăți de venit (numită anuitație) sau puteți primi o plată forfetară sau puteți retrage sistematic.

Dacă alegeți să primiți plăți de venit, suma fiecărei plăți va varia în funcție de performanța investițiilor în care sunt alocați banii. Odată ce începeți să primiți plăți, partea nedistribuită a investiției dvs. poate continua să fie compusă, amânată din impozit.

Unele anuități variabile includ o dispoziție în care societatea de asigurări garantează returnarea unei sume, indiferent de performanța reală a investițiilor subiacente. Cu toate acestea, există, de obicei, o taxă suplimentară pentru aceste beneficii.

Beneficiile garantate de deces

Anuitățile variabile includ, de obicei, un beneficiu garantat pentru deces. Aceasta înseamnă că, dacă veți muri înainte de a începe să primiți plăți de la anuitatea dvs., beneficiarul dvs. numit va primi o sumă a beneficiului morții garantată a fi egală cu suma pe care ați investit-o sau valoarea contractului în cea mai recentă declarație de politică - oricare dintre acestea este mai mare.

Data de începere a anuității

Când vă înscrieți pentru o anuitate variabilă, alegeți data de începere a anuității, data la care veți începe să primiți plăți de venit. Este important să rețineți că mulți asigurători au stabilit o limită a vârstei când trebuie să începeți să primiți plăți, de obicei între 85 și 95 de ani, în funcție de contractul dvs.

La această vârstă, trebuie să selectați o opțiune de plată, care se mai numește și "anuitatizare forțată". "În funcție de contractul dvs., anuitația forțată poate duce la anularea plății pentru deces datorată politicii dvs.

Factoring în impozite

Deoarece acest tip de anuitate este un cont cu amânare fiscală, nu va trebui să plătiți impozite pe fonduri până când începeți să primiți plăți. Cu alte cuvinte, contribuțiile și veniturile dvs. într-o anuitate variabilă pot crește fără taxe până când nu sunteți gata să accesați fondurile.

Odată ce începeți să primiți plăți de la anuitate, va trebui să plătiți impozite pe aceste venituri. Cu toate acestea, pentru că probabil veți cădea într-o limită inferioară de impozitare după pensionare, probabil veți plăti impozite semnificativ mai mici asupra plăților decât dacă ați revendicat venitul atunci când l-ați câștigat. În cele din urmă, acest lucru vă oferă o rentabilitate mai mare după impozitare a investiției dvs.

Linia de fund

Dacă ați depășit contribuțiile dvs. la 401 (k) și IRA, o anuitate variabilă poate fi un supliment excelent pentru economiile dvs. de pensii. Modul în care anuita variabilă va funcționa după pensionare va varia foarte mult în funcție de contractul dvs. și investițiile subiacente. Înainte de a alege să investiți sau să retrageți fonduri dintr-o anuitate variabilă, discutați cu un consultant financiar sau cu un profesionist în domeniul fiscal.

Pentru mai multe informații, consultați Introducere în anuități: anuități variabile, anuități variabile: o investiție bună pentru pensionare? și Obținerea întregii povestiri privind anuitățile variabile.