Dacă ați atins deja limita de 401 (k) pentru anul (sau în curând), aceasta este o problemă de înaltă calitate. Dar este încă o problemă. Nu vă puteți permite să rămâneți în urmă în jocul de finanțare-pensionare (cine știe care va fi costul vieții atunci când nu mai lucrați?). Și pierderea reducerii contribuției în venitul dvs. brut nu va contribui nici la proiectul dvs. de lege fiscală în luna aprilie.

Contribuția la un IRA pe lângă 401 (k) este o opțiune (răspunsul la Aveți atât 401 () cât și IRA? este da.) Întrebarea este dacă aceste contribuții vor fi banii amânați din impozit: odată ce veți ajunge la 72.000 $ din venit ca persoană singură și 119.000 $ dacă sunteți căsătoriți, depunați împreună sau văduv calificat (er), nu aveți dreptul la o deducere. Persoanele care depășesc maxim 401 (k) s-ar putea să depășească aceste praguri de venit.

Dar, ia-ți inima, muncitorii care au contribuit cu maximum $ 18,000 (dacă ești 49 sau mai mic) sau 24,000 $ (dacă ai 50 de ani sau mai mult) în 401 ( k) conturi. Pentru economiile de pensii, obiectivul general este de a minimiza datoriile fiscale și de a maximiza potențialul de câștig.

Deși nu există o formulă magică care să garanteze atingerea ambelor obiective, planificarea atentă se poate apropia. "Uitați-vă la opțiuni în ceea ce privește produsele de investiții și strategiile de investiții", spune Keith Klein, CFP și director la Turning Pointe Wealth Management (

Opțiuni cu risc scăzut

1. Obligațiuni municipale

O obligațiune municipală (sau muni) este o garanție vândută de un oraș, oraș, stat, județ sau altă autoritate locală pentru a finanța proiecte pentru binele public (școli publice, autostrăzi, spitale, etc.) Achizitorul împrumută în mod esențial prețul de achiziție entității guvernamentale se întoarce pentru o anumită sumă de dobândă specificată, principalul fiind returnat cumpărătorului la data scadenței obligației. "Lucru frumos despre obligațiunile municipale," explică Klein, "este că sunt lichizi, aveți întotdeauna posibilitatea de a le vinde sau pentru a le ține la maturitate și pentru a-ți recupera principalul. "

> Și lucrurile cu adevărat plăcute în legătură cu acestea, în scopul planificării de pensionare, constau în faptul că veniturile din dobânzi câștigate de-a lungul drumului sunt scutite de impozitele federale și, în unele cazuri, și de impozitele de stat și locale. Obligațiile cu venituri impozabile există, totuși, verificați acest aspect înainte de a investi. Dacă vindeți obligațiunile înainte ca acestea să se maturizeze pentru un profit, puteți plăti și un impozit pe câștigurile de capital. De asemenea, verificați ratingul obligațiunilor; ar trebui să fie BBB sau mai sus, să fie considerată o opțiune conservatoare (ceea ce este ceea ce doriți într-un vehicul de pensionare). Pentru mai multe informații despre munis, a se vedea

Bazele obligațiunilor municipale.

2. Anuități anuale fixe Anuitatea fixă ​​a indiciilor, denumită și anuitate indexată, este emisă de o societate de asigurări.Achizitorul investește o anumită sumă de bani, care trebuie plătită în cantități desemnate la intervale regulate mai târziu. Performanța anuității este legată de un indice de capital (cum ar fi S & P 500), de unde și numele. Compania de asigurari garanteaza ca investitia initiala impotriva fluctuatiilor pietei descendente, oferind in acelasi timp potentialul de crestere (castiguri). "Acestea oferă returnări care sunt puțin mai bune decât anuitățile neindexate", spune Klein.

Anuitățile fixe ale indicelui sunt o opțiune de investiții conservatoare, adesea comparate cu Certificatele de Depozitare (CDs) din punct de vedere al riscului. veniturile anuității sunt amânate până când proprietarul atinge vârsta de pensionare.

Dezavantajul: anuitățile sunt destul de nelichide. "Este posibil ca uneori să plătiți o pedeapsă [fiscală] dacă retrageți fondurile înainte de vârsta de 59-1 / dacă nu le luați ca pe un flux de venit [după pensionare] ", avertizează Klein. Chiar dacă evitați pedeapsa, transferând fondurile direct către un alt produs de anuitate, probabil că veți fi supus taxelor de predare ale societății de asigurări.

3. Universal Life Insurance

O poliță de asigurare universală de viață, un tip de asigurare de viață întreagă, este o poliță de asigurare și o investiție. Asigurătorul va plăti o sumă prestabilită la moartea deținătorului poliței de asigurare, iar între timp polița acumulează valoarea în numerar. Titularul poliței poate retrage sau împrumuta din cont în timp ce este viu și, în unele cazuri, câștigă dividende.

Nu toată lumea este un fan al utilizării asigurării de viață ca produs de investiții. Dacă este structurat corect și utilizat corect, politica oferă avantaje fiscale asiguratului. Contribuțiile cresc la o rată de amânare a impozitelor, iar deținătorul poliței de asigurare are acces la capital între timp.

"Vestea bună este că aveți acces la fonduri înainte de vârsta de 59-1 / 2 fără penalități dacă le folosiți corect", spune Klein. "Prin utilizarea împrumuturilor de politică, este posibil să puteți lua bani fără să plătiți impozite și să puneți banii înapoi fără să plătiți impozite, atâta timp cât polița de asigurare de viață este menținută în vigoare. "Proprietarul trebuie să plătească impozitul pe câștiguri dacă polița este anulată.

Opțiuni mai riscante

1. Anuități variabile

Anuitatea variabilă este un contract între cumpărător și o societate de asigurări. Achizitorul efectuează fie o singură plată, fie o serie de plăți, iar asigurătorul este de acord să efectueze plăți periodice către cumpărător. Plățile periodice pot începe imediat sau în viitor. O anuitate variabilă permite investitorului să aloce o parte din fonduri diferitelor opțiuni de active, cum ar fi acțiuni, obligațiuni și fonduri mutuale. Deci, în timp ce un randament minim este garantat de obicei, plățile fluctuează, în funcție de performanța portofoliului.

Anuitățile variabile oferă mai multe avantaje. Plățile fiscale privind veniturile și câștigurile sunt amânate până la vârsta de 59-1 / 2 ani. Plățile periodice pot fi înființate pentru a rezista la restul vieții investitorului, oferind protecție împotriva posibilității ca investitorul să-și depășească economiile de pensii.Aceste anuități au, de asemenea, un avantaj de deces, garantând plata beneficiarului achizitorului egală cu minimul garantat sau cu suma din cont, în funcție de valoarea cea mai mare. Contribuțiile sunt amânate până la retragere ca venit.

Retragerile anticipate sunt supuse taxelor de predare. Anuitățile variabile vin, de asemenea, cu diverse alte taxe și taxe care pot mânca în câștigurile potențiale. La pensionare, câștigurile vor fi impozitate la rata impozitului pe venit, și nu la rata scăzută a câștigurilor de capital.

2. Variabilă Asigurări de Viață Universal

Da, știm că sună similar cu cel de-al treilea element din secțiunea precedentă. Asigurările de viață universale variabile sunt într-adevăr similare; este un hibrid de viață universală și asigurare de viață variabilă, care vă permite să participați la diferite tipuri de opțiuni de investiții, în timp ce nu sunteți impozitat pe câștigurile dvs. Valoarea în numerar a politicii dvs. este investită în conturi separate (similare fondurilor mutuale, fondurilor de pe piața monetară și fondurilor de obligațiuni), a căror performanță fluctuează. Mai mult câștig, posibil - dar și mai multă durere. Dacă piața bursieră scade, "aceste active pot scădea la o valoare de zero și riscați să pierdeți asigurarea în acest caz", avertizează Klein. "Dar dacă aveți nevoie de asigurare de viață și aveți capacitatea de a-și asuma riscul de a investi în piața de valori, aceasta ar putea fi o opțiune. "Pentru mai multe detalii despre acest instrument complex, consultați

Asigurări generale de viață variabile vs. variabile

. Alte mișcări strategice Produse alternative.

Unele produse alternative sunt extrem de căutate din cauza climatului scăzut al ratei dobânzii și a potențialului de distribuție mai mare. Acestea includ investiții în petrol și gaze "din cauza deducerilor fiscale pe care le veți obține pentru participare", spune Klein. De asemenea, anumite tipuri de trusturi de investiții imobiliare necomercializate (REITS) sau alte tipuri de trusturi de investiții imobiliare sunt de dorit, deoarece doar o parte din distribuții sunt impozabile ". Cu toate acestea," produsele necomerciale sunt deseori complexe și pot fi foarte "Unele investitori doresc să investească în proprietăți imobiliare individuale." Unul dintre marile lucruri legate de proprietatea imobiliară individuală este capacitatea de a face schimburi de la Secțiunea 1031 ", spune Klein. Cu alte cuvinte, puteți să vindeți proprietatea și să transferați banii în imobiliare noi, fără a trebui să recunoașteți câștigurile în scopuri fiscale (până când lichidezi întreaga proprietate)

Exploatații individuale O altă strategie este de a cumpăra ("ETFs"). "Pe măsură ce dețineți aceste investiții, nu trebuie să plătiți impozit pe câștiguri până când nu le lichidezi sau nu le vindeți", explică Klein (Mutual fonduri, prin contra (999) O strategie utilă pentru unii investitori care cumpără active individuale sau investiții pe termen scurt care au scăpat din favoarea și au creat o pierdere este să recurgă la recuperarea pierderilor fiscale. Investitorul poate compensa câștigurile prin recoltarea pierderii și transferarea activelor la un tip similar de investiție (fără a efectua o tranzacție de vânzare-spălare)."Oamenii care folosesc recoltarea pierderilor fiscale în portofoliile lor pot crește, de fapt, profiturile pe termen lung cu până la 1%", spune Klein.

Investiți într-o afacere. "Un angajat care a depășit 401 (k) ar putea dori să ia în considerare investirea într-o afacere", spune Kirk Chisholm, managerul averii la Grupul consultativ inovativ din Lexington, Massachusetts. "Multe întreprinderi, În plus față de aceste avantaje fiscale, proprietarii de afaceri pot decide ce tip de plan de pensionare doresc să-l creeze.Dacă, de exemplu, doreau să creeze un plan de 401 (k) pentru compania lor, ar fi capabili să se extindă contribuțiile lor de 401 (k) dincolo de ceea ce ar putea avea la angajatorul lor. "

Pensii. Bazându-se pe ideea anterioară, unii proprietari de afaceri vor dori să ia în considerare crearea unui plan de pensii sau a unui plan de beneficii determinate, dincolo de orice posibilitate oferită de compania lor. Companiile mari au renunțat la planurile de pensii din cauza costurilor ridicate, însă aceste planuri pot funcționa bine pentru anumiți proprietari de afaceri mai mici, în special pentru cei care au succes și peste 40 de ani. impozitele în pensionare prin utilizarea unui plan de pensii pentru ei înșiși sau angajați-cheie în plus față de un plan de 401 (k). „

HSAs.

O altă opțiune, pentru cei care doresc să riscă un plan de sănătate cu un nivel ridicat de deductibilitate, este să finanțeze un cont de economii de sănătate (HSA). "O opțiune pe care am explorat-o în ultimul timp cu clienții noștri este disponibilitatea HSA", spune David S "Dacă se califică, există mai multe beneficii fiscale potențiale pentru aceste contribuții decât un 401 (k) ar putea avea, de asemenea, nu există nici un venit câștigat venit-out pentru contribuții. Beneficii cu venituri ridicate dintr-un cont de economii de sănătate examinează detaliile

Contribuții după impozitare 401 (k) De asemenea, puteți vedea dacă compania dvs. 401 (k) contribuțiile fiscale la 401 (k) până la limita legală a contribuțiilor combinate angajator / angajat (53 000 dolari în 2016). "Majoritatea angajatorilor nu permit contribuții după impozitare, dar dacă planul dvs. o permite, poate fi foarte benefice ", spune Damon Gonzalez, CFP, RICP, de la Domestique Capital LLC din Plano, Texas." Veniturile din economiile după impozitare cresc impozitul pe profit a greșit și, odată ce te despărți de serviciu, poți să scrii ceea ce ai contribuit după o taxă la 401 (k) într-un Roth IRA. Creșterea de pe acei dolari după impozitare va trebui să fie redusă la un IRA tradițional. "

Roths În cele din urmă, cei care își pot permite să joace ambele părți ale jocului fiscal ar trebui să ia în considerare utilizarea Roth IRA sau Roth 401 k) s. Amânarea impozitelor la o dată ulterioară, așa cum se întâmplă cu regulamentul 401 (k), nu este întotdeauna garantat să ofere cel mai mare avantaj Investitorii care dețin ambele pot face retrageri viitoare din contul care are cel mai mare sens: ratele de impozitare cresc, se retrag din Roth, deoarece impozitele au fost deja plătite pe fondurile de acolo. Dacă ratele de impozitare scad, investitorul poate lua banii din contul tradițional 401 (k) și poate plăti impozite la rata mai mică. Linia de fund Toate aceste opțiuni de investiții vin în diverse grade de complexitate, lichiditate / iliciditate și risc. Dar demonstrează că da, există modalități avantajoase de a salva pentru pensionare după 401 (k). Pentru o altă întrebare, vezi

Ați depășit 401 (k)? Iată ce trebuie să faceți în continuare .