Depinde. În general, divorțul nu schimbă în mod efectiv o desemnare a beneficiarului, cu excepția cazului în care decretul de divorț face o prevedere pentru a schimba beneficiarul. S-ar putea argumenta că proprietarul contului individual de pensionare (IRA) dorește ca fostul soț să rămână beneficiarul acestui IRA. Cu excepția cazului în care o hotărâre judecătorească prevede altfel, fostul soț poate avea dreptul să primească bunurile dacă acesta este beneficiarul numit în evidență în momentul decesului proprietarului IRA.
Acest lucru nu poate fi cazul dacă proprietarul IRA a locuit într-o stare de proprietate comunitară sau maritală. Aceste state includ Arizona, California, Idaho, Louisiana, Nevada, New Mexico, Texas, Washington și Wisconsin. În cazul în care proprietarul IRA a avut reședința într-unul dintre aceste state și nu și-a numit soțul / soția actuală ca fiind singurul beneficiar primar, desemnarea poate să nu fie valabilă în cazul în care soțul actual nu a acceptat o astfel de desemnare. Rețineți, totuși, că într-o stare de proprietate comunitară sau de proprietate maritală, dreptul la soțul supraviețuitor la activele IRA poate fi limitat la ceea ce este definit (prin legea statului) drept proprietate comunitară sau maritală și chiar poate fi limitat la un procent din suma . De exemplu, unele state definesc proprietatea martiala ca fiind cea castigata in timpul casatoriei si limiteaza dreptul sotului la 50% din averea marita.
Este un eveniment obișnuit pentru ca un proprietar al IRA să moară să nu fi schimbat o denumire a beneficiarului după divorț. Unii soți supraviețuitori au sesizat instanța pentru că au considerat că ar trebui să fie beneficiarul desemnat (deși nu este desemnat de proprietarul IRA). În cazul în care apare un astfel de litigiu, custodele IRA vor plasa o suspendare / înghețare asupra activelor IRA și vor aștepta o hotărâre de către instanță. Custodelul va respecta, în general, hotărârea instanței.
În lipsa unei notificări a vreunui litigiu, custodele IRA vor plăti activele beneficiarului în momentul înregistrării decesului proprietarului IRA.
Pentru a citi mai multe articole despre divorț și despre finanțe, vezi Căsătoria, divorțul și linia dotată , Obținerea unui divorț? Înțelegeți regulile de împărțire a activelor planului și Construiți un perete în jurul valorii de active .
Această întrebare a fost răspunsă de Denise Appleby. (contactați Denise)
Dacă am dreptul, potrivit decretului meu de divorț, la un procent din IRA-ul meu ex-soț, cum pot primi bunurile datorate în IRA proprie fără a fi impozitat? Va fi taxat când va face transferul? Va trebui să plătiți banii pe care el ar trebui să-i plătească în impozitele
Pentru a-ți transfera o parte din activele IRA (adică în numele tău), ar trebui să contactezi custode-ul / administratorul IRA al soțului tău și să le oferi o copie a decretului divorțului. Asigurați-vă că solicitați custodelui alte cerințe privind documentația.
Unchiul meu a murit recent. El a desemnat mama și tatăl său ca beneficiari în 1997 după divorț și nu a făcut nicio modificare după ce sa recăsătorit în 2000. Soțul actual al unchiului meu luptă acum pentru bani din plan. Are o picior t
Depinde. Dacă planul de pensionare este un plan calificat, atunci administratorul planului se va referi la documentul plan pentru a determina cine este beneficiarul desemnat. Documentul plan explică regulile la care este supus planul calificat. În general, planurile calificate prevăd că soțul supraviețuitor al decedatului este beneficiarul, cu excepția cazului în care soțul supraviețuitor a semnat o derogare care să permită altfel.
ÎN cazul în care un trust este numit beneficiar al unui IRA, administratorul acestui trust poate deveni beneficiar fără ca proprietarul IRA să semneze formularul Modificarea Beneficiarului?
ÎN timp ce proprietarul IRA este în viață, numai proprietarul IRA poate schimba beneficiarul desemnat al IRA. Excepții se pot aplica dacă există un avocat în realitate, în care o procură include prevederi care desemnează agentul respectiv pentru a acționa în numele proprietarului IRA.