În timp ce problemele fiscale nu ar trebui să fie conducătorul strategiei dvs. de investiții, gestionarea impozitelor asupra investițiilor dvs. poate ajuta la maximizarea rentabilității totale a portofoliului. Există o serie de tactici inteligente din punct de vedere fiscal, pe care investitorii le pot utiliza pentru a gestiona muscatura fiscală asupra investițiilor lor.

Acesta este un domeniu în care un consultant financiar informat poate aduce valoare clienților în ceea ce privește gestionarea impozitului pe investiții în contextul unui portofoliu gestionat în mod corespunzător.

AD:

Iată câteva modalități prin care investitorii pot gestiona impozitul pe care îl au investițiile lor. (Pentru lecturi corelate, vezi: Sezonul de recoltare a pierderilor fiscale )

Recoltări de pierderi fiscale

Recoltarea pierderilor fiscale implică vânzarea de investiții într-un cont impozabil cu o pierdere nerealizată pentru a realiza acea pierdere. În timp ce acest lucru este adesea făcut aproape de sfârșitul anului, puteți să o faceți oricând. Un motiv major pentru a utiliza această tactică este de a compensa câștigurile de capital din alte investiții impozabile generate fie prin vânzarea vehiculului de investiții, fie prin distribuirea câștigurilor de capital primite de la fonduri mutuale sau ETF-uri.

Câștigurile de capital pot fi fie pe termen lung, fie pe termen scurt, în funcție de perioada de deținere a investiției. Atunci când găsim câștiguri și pierderi nete, există un proces de potrivire care apare. În primul rând se potrivesc câștigurile și pierderile de natură asemănătoare unul împotriva celuilalt și se întâmplă de acolo. În măsura în care pierderile depășesc câștigurile nete, pot fi utilizate alte 3 000 de dolari pentru a compensa alte venituri.

În călătoria pe acest traseu, este important să nu vă lăsa să vă motiveze economia de impozite. Mai degrabă, ar trebui să se facă mai întâi pentru motive specifice investiției.

Locația activului

Locația activului se referă la tipurile de conturi pe care le utilizați pentru a deține anumite investiții. De exemplu, conturile impozabile ar putea fi preferabile pentru:

• Stocurile individuale pe care intenționați să le dețineți mai mult de un an pentru a obține tratamentul preferențial privind câștigurile de capital, dacă sunt vândute pentru un câștig.
• Fonduri mutuale și ETF-uri administrate de taxe.
• Stocuri, ETF-uri și fonduri mutuale care plătesc dividende calificate prin tratamentul fiscal preferențial.
• Obligațiuni municipale (inclusiv fonduri mutuale și ETF-uri), obligațiuni individuale și obligațiuni de economii. (Pentru citirea aferentă, a se vedea: Minimizați impozitele cu locația activului )

Conturile cu amânare fiscală, cum ar fi un IRA tradițional, ar putea fi preferabile pentru:

• Stocuri individuale care vor fi păstrate pentru mai puțin de un an pentru a evita ratele mai mari pe termen scurt ale câștigurilor de capital dacă sunt vândute pentru un câștig.
• Fonduri mutuale gestionate în mod activ sau ETF care generează un nivel ridicat de câștiguri de capital pe termen scurt.
• Fonduri mutuale de obligațiuni și ETF-uri, cum ar fi fondurile de obligațiuni impozabile, fondurile de obligațiuni cu randament ridicat și fondurile TIP. Obligațiunile cu cupon zero sunt, de asemenea, un bun candidat pentru conturile amânate din impozite.
• Trusturi de investiții imobiliare (REIT).

Aceasta este o strategie optimă, în general, dar situația fiecărui investitor și capacitatea lui de a efectua acest lucru variază. Consultanții financiari informați pot ajuta clienții să optimizeze locațiile activelor.

Diversificarea taxelor

Diversificarea taxelor se referă la impozitarea finală a banilor atunci când sunt retrase din cont. Bani într-un cont impozabil sunt impozitate pe baza faptului dacă există un câștig sau o pierdere din investiția în cauză și timpul în care a fost deținută investiția. Există rate de impozitare preferențiale pentru câștigurile de capital pe termen lung, care se referă la investiții care au fost deținute cel puțin un an și o zi.

Bani în conturile de pensionare amânată din impozite, cum ar fi un IRA tradițional, un plan de 401 (k) sau un plan similar sponsorizat de angajator, cresc taxe amânate, dar sunt impozitate la rata obișnuită a impozitului pe profit, atunci când sunt retrase. Nu există rate preferențiale pentru câștigurile de capital, iar pierderile de capital nu pot fi deduse.

Conturile fiscale, cum ar fi un IRA Roth, permit retrageri fără taxe după ce ați împlinit vârsta de 59.5 ani și au avut un cont Roth în vigoare timp de cel puțin cinci ani.

Atunci când sunt combinate, diversificarea impozitelor și localizarea activelor pot ajuta investitorii să facă un drum lung spre optimizarea deciziilor lor fiscale investiționale. [] Investiția pasivă În general, fondurile mutuale și ETF-urile indexate pasiv sunt mai eficiente din punct de vedere al impozitării decât cele activ- fonduri gestionate. Prin natura lor, fondurile gestionate în mod activ vor avea de obicei mai multă cifră de afaceri pe parcursul anului, ceea ce duce adesea la câștiguri de capital. Câștigurile de capital pe termen lung sunt impuse cel puțin la rate preferențiale. Fondurile foarte active pot genera, de asemenea, un nivel ridicat de câștiguri de capital pe termen scurt, care sunt impozitate la rate mai mari ale impozitului pe profit.

ETF-urile beta inteligente se bazează pe felii de indici populari precum S & P 500. Cu toate acestea, aceste felii - sau factori - pot determina o tranzacționare mai frecventă pentru a reechilibra înapoi la această valoare de referință, rezultând o distribuție mai mare a câștigurilor de capital, sau ETF.

Donații caritabile

Una dintre modalitățile cele mai eficiente din punct de vedere fiscal de a face o donație caritabilă este acordarea de valori mobiliare apreciate, cum ar fi acțiuni individuale, ETF-uri și fonduri mutuale. Multe organizații de caritate sunt pregătite să accepte cadouri în acest format, iar custodii majori vă pot ajuta să vă facilitați donarea. Atâta timp cât garanția a fost păstrată timp de cel puțin un an și o zi, veți primi credit pentru donație ca valoare de piață a garanției la data transferului către organizația caritabilă. În afară de deducerea taxei caritabile, nu există impozite pe câștigurile de capital din titluri.

În cazul în care sunteți înclinat în mod obișnuit și, altfel, ați da o astfel de donație în numerar, considerați că aceasta este o metodă mai eficientă din punct de vedere fiscal. (

) Aceasta poate fi, de asemenea, o metodă eficientă din punct de vedere al taxării pentru a vă reechilibra contul impozabil prin faptul că puteți alege o garanție într-o clasă de active care să trebuie să vă retrageți pentru a vă aduce echilibrul în portofoliu.Nu veți avea consecințe fiscale asupra acestei tranzacții. Rebalanțarea strategică

Reechilibrarea portofoliului nu reprezintă o strategie fiscală în sine. Cu toate acestea, atunci când se utilizează tactici cum ar fi utilizarea valorilor mobiliare pentru oferirea caritabilă, localizarea activelor, diversificarea impozitelor și recoltarea pierderilor fiscale, aceasta poate ajuta investitorii să minimizeze mușcătura fiscală, fără a se abate de la strategia globală de investiții.

Acesta este un domeniu în care un consultant financiar calificat poate adăuga clienților lor o valoare reală. Ajutarea clienților să proiecteze un portofoliu adaptat nevoilor și obiectivelor lor este o abilitate pentru sine. Făcând acest lucru și ajutând clienții să minimizeze impozitul pe care l-au lovit de la activitățile lor de investiții pot contribui și mai mult la rentabilitatea investițiilor.

Linia de fund

Prima prioritate în orice mișcare de investiții ar trebui să fie legate de investiții și nu pe considerente fiscale. Acestea fiind spuse, un plan de investiții care ajută clienții să reducă la minimum taxele legate de taxe adaugă și mai multă valoare pentru aceștia. (Pentru lecturi corelate, consultați:

Sfaturi fiscale pentru investitorii individuali

)