Dacă ați convertit fondurile cu mai puțin de cinci ani în urmă, nu veți putea îndeplini cerințele de distribuție calificate. Cu toate acestea, suma pe care o distribuiți pentru a fi folosită pentru achiziționarea unei prime case nu va fi supusă pedepselor de distribuire timpurie de 10%. În plus, dacă suma este mai mică decât suma pe care ați convertit-o de la IRA tradițional la Roth IRA, suma va fi, de asemenea, fără impozit. De exemplu:
Dacă ați convertit $ 10, 000 sau mai mult și distribuiți $ 10, 000 pentru cumpărarea dvs. de prima dată la domiciliu, suma totală de 10 000 de dolari va fi taxată și nu va fi penalizată.- Dacă ați convertit $ 9, 000 și distribuiți $ 10, 000, suma suplimentară de $ 1, 000 este considerată câștiguri și este supusă impozitului pe venit, dar suma de 9 000 de dolari va fi taxată și nu va fi penalizată.
- Pentru ca tranzacția să fie o distribuție calificată, trebuie să fi avut un Roth IRA timp de cel puțin cinci ani și trebuie să îndepliniți una dintre următoarele cerințe:
-
Fii cel puțin la vârsta de 59. 5- Fii dezactivat
- folosește activele pentru a cumpăra o locuință de prima dată
- primește distribuția dintr-un Roth IRA pe care ai moștenit-o un deținut Roth proprietar IRA
- Amintiți-vă că suma maximă care este eligibilă pentru tratamentul gratuit pentru o primă achiziție de acasă este de 10 000 $. Aceasta este o limită de viață.
Pentru mai multe informații despre o distribuție calificată, consultați
Tratamentul fiscal al Distribuțiilor Roth IRA . Această întrebare a fost răspunsă de Denise Appleby
( Contact Denise
)
Sunt un cumpărător de acasă pentru prima dată. Dacă iau o distribuție de la 401 (k) pentru a cumpăra teren și o casă, va trebui să plătesc o pedeapsă pentru această distribuție? De asemenea, ce fel de formular trebuie să înregistrez cu taxele mele, arătând IRS-ul că $ 10, 000 mergeau spre un
, După cum probabil știți deja, trebuie să îndepliniți anumite cerințe, prezentate în 401 ) pentru a fi considerat eligibil pentru a primi o distribuție din plan. Angajatorul sau administratorul planului vă va oferi o listă a cerințelor. Sumele retrase din planul dvs. 401 (k) și utilizate pentru achiziționarea casei dvs. vor fi supuse impozitului pe venit și o pedeapsă de distribuire timpurie de 10%.
Am convertit un IRA tradițional la un Roth. Conversia a reprezentat un capital de stoc cu o bază de cost de 19.000 de dolari în IRA tradițională. În ziua conversiei, valoarea a fost de 34.000 de dolari. Ce sumă ar trebui să utilizeze casa de brokeraj pentru modelul 1099-R?
Activele în IRA nu au o bază de cost în scopuri fiscale.
Este posibilă inversarea unui IRA? Am primit un QDRO și datorez bani fostului meu soț. Este posibilă inversarea QDRO, care a fost introdusă într-un cont tradițional IRA de pe CD, fără a se supune nici unui tip de pedeapsă?
Deoarece o comandă de relații interne calificate (QDRO) este o hotărâre judecătorească, nu poate fi inversată odată ce aceasta este primită și procesată de planul de pensii. Dacă instrucțiunile de a inversa QDRO au fost emise de instanță ca amendament la QDRO inițial, administratorul planului de pensionare ar trebui să revadă noile instrucțiuni și să stabilească dacă acestea ar putea fi urmate. Dacă vă datorați banii soțului dvs., vă recomandăm să luați în considerare sursele alternative (în loc