Lucrările Panama au dezvăluit săptămâna aceasta cum s-au mutat în mod secret miliarde de dolari în întreaga lume pentru a beneficia de un rege saudit, președintele Argentinei, prim-ministrul Islandei (care a demisionat marți din cauza lor) a președintelui rus Vladimir Putin și a circa 120 de politicieni, împreună cu proprietarii de afaceri și sportivii profesioniști.

Dar numai porniri de bani și secrete politice din 11 milioane de documente scoase la vîrf de 39 de ani create de Mossack Fonseca, o firmă de avocatură cu birouri în Panama și alte 38 de țări, specializată în a ajuta clienții să ascundă bani.

Ziarul german Süddeutsche Zeitung a împărțit dosarele firmei prin intermediul Consorțiului Internațional al Jurnaliștilor de Investigație. Scandalul real dezvăluit de mai mult de 100 de jurnaliști într-un proiect de colaborare de un an - care tachinează legăturile ascunse dintre elita globală din acele dosare, se află în ceva mult mai mare și mai sinistru.

Fascinative ca detaliile, ele ne arată doar ceea ce a avut loc într-o singură cameră, camera Mossack Fonseca, a ceea ce poate fi considerat ca o vilă de corupție.

Este un conac că majoritatea guvernelor pot demola prin legi, reglementări și investigații. Cu încă zece ani după deceniu conacul se extinde în timp ce Congresul restrânge bugetul pentru a urmări fluxurile de numerar ilicite și cel puțin trei state adoptă legi care îi ajută pe infractori.

Mossack Fonseca spune că nu a făcut nimic ilegal. Avem motive întemeiate să ne îndoim că, așa cum vom vedea.

Congresul a știut despre astfel de abuzuri în numerar offshore de zeci de ani. Am scris prima dată despre conturile offshore corupte acum patru decenii, când povestea era departe de a fi nouă.

Totuși, rezolvarea acestei probleme nu este nici dificilă, nici grea. Cu toate acestea, guvernul american, până în prezent, a spus, în general, că nici un zar.

Valoarea documentelor scurgeri este că pun fețe, chipuri celebre și puternice, pe ceea ce până acum a fost o problemă abstractă.

Gerard Ryle, directorul consorțiului, a declarat că "pentru prima dată vedem la scară și aproape zilnic, din 1977 până la sfârșitul anului 2015" cum 12 șefii lumii actuale și anterioare și alții în secret a transferat și a ascuns până la 200 de milioane de dolari într-o singură tranzacție.

Jack Blum, un fost anchetator al Senatului care a petrecut decenii expunând abuzurile financiare globale și care a asistat jurnaliștii, mi-a spus că sistemul bancar ascuns promovează, pentru că băncile importante și "avocații lor" din New York și Londra dau de lucru murdar acestei firme și alții ca acesta care operează în jurisdicții în care nu există nici o normă de drept sau nimeni nu se îngrijorează cu privire la executare."

***

Organizația pentru Cooperare și Dezvoltare Economică, care reprezintă țări cu economii moderne, a ajuns la un acord în 2014 privind schimbul de informații transfrontaliere pentru a prinde pe escroci și teroriști.

Dar în timp ce țările din întreaga lume au semnat, Statele Unite nu au făcut-o. Nici Panama nu are, deși un tratat bilateral anterior privind impozitarea poate explica de ce atât de puțini americani au fost enumerați în documentele din Panama.

Deputații din statul mai rău, din Delaware, Nevada și Wyoming, au adoptat legi care îi ajută pe deportați, domnii de droguri, kleptocrați, șefii mafiei și alți infractori.

Aceste trei state le-au lăsat pe infractori să creeze companii fără a le dezvălui numele. Ei fac acest lucru prin plata fronturilor, cunoscute sub numele de nominalizări, o practică bine explicată în rapoartele consorțiului.

Atunci când FBI, IRS, SEC sau avocații pentru soții, partenerii de afaceri și alții sunt vânați pentru bani ascunși, aceste trei state protejează infractorii cu o barieră juridică impenetrabilă în învățarea identităților adevăraților proprietari. Gândiți-vă la aceste legi ca la Actele de Protecție ale Statelor Hoți, Embezzlers și Liars (STEAL).

Aceleași legi și aplicarea la scară federală îngreunează teroristii să trimită bani pentru a finanța bombardamentele și alte atacuri.

Controlul fluxurilor financiare federale este atât de important pentru ca modelul W-8BEN-E, un formular IRS care să identifice proprietarii străini, astfel încât dividendele lor din S.U.A. și alte venituri americane să poată fi impozitate, nu se conformează cu exactitate regulamentelor de publicare. Aceasta creează o lacună suficient de mare pentru a aluneca miliarde de dolari ilegali din țară nedetectați.

În timp ce firma de avocatură Mossack Fonseca declară că nu a făcut nimic ilegal, documentele scoase la lumină arată că a trimis un angajat în Nevada pentru a ascunde și a distruge înregistrările în 2014. Un angajat identificat doar ca Andres a fost trimis "în Nevada (și) curățat totul și el a adus toate documentele în Panama. "

A avut loc după ce Jürgen Mossack, un partener numit, a depus mărturie sub jurământul că firma de avocatură din Panama City nu a" controlat afacerile interne sau operațiunile zilnice "ale afacerii sale din Nevada care a creat corporații coajă folosind nomineții pentru a ascunde identitățile proprietari.

Firma de avocatură a declarat reporterilor de investigație, în ciuda e-mailului, că nu a distrus sau nu a ascuns documente relevante pentru orice investigație sau litigiu.

Blum, fostul anchetator al Senatului, mi-a spus: "Problema principală este aceea că avocații și planificatorii de afaceri din locurile care pretind că sunt supuși statului de drept, pur și simplu înmâneze toată munca murdară oamenilor din lumea offshore care nu sunt în conformitate cu orice lege sau care operează în jurisdicții în care nimeni nu este în măsură să facă ceva pentru a pune în aplicare legea. "

Statele Unite, adaugă Blum," protejează în mod deliberat acest sistem. Trezoreria refuză chiar să aprobe solicitarea divulgării informațiilor privind proprietatea beneficiară asupra corporațiilor "formate conform legilor celor trei state.

Congresul are puterea de a solicita o astfel de divulgare în cadrul clauzei interstatale de comerț.

***

IRS are experți americani de top în căutarea banilor.Dar, din 2004, nu a ajuns aproape la fel de mulți bani pe cât spune că poate folosi în mod eficient pentru a urmări finanțarea terorismului.

Atunci administrația George W. Bush a respins cererea de 12 milioane de dolari pentru a urmări finanțele teroriste într-un moment în care trupele americane se luptau în Irak și Afganistan, iar administrația avertiza că un alt atac terorist ar putea veni în orice moment.

O sumă de 12 milioane de dolari, o creștere de 50% a bugetului mic al vânătorilor de finanțare a terorismului, este o sumă trivială prin standardele bugetare federale, dar Casa Albă și Trezoreria mi-au spus că atunci era o povară prea mare pentru contribuabilii americani să suporte și alte priorități au avut prioritate.

Întrucât Congresul, Parlamentul britanic și alte organe legislative dețin puteri abundente pentru a preveni mișcările de numerar nedetectate dincolo de frontiere, pentru a expune proprietarii contului și pentru a urmări abaterile civile și penale expuse în documentele scurgeri, apare o întrebare evidentă. De ce au lăsat sistemul de bani ascuns să înflorească?

Clauza de comerț a Constituției conferă Congresului nostru puterea de a reglementa băncile și fluxurile de numerar. Poate refuza accesul băncilor americane și al sistemelor de transferuri de bani către țări și instituții care ajută la ascunderea banilor corupți. Și poate finanța investigații destul de mari și destul de puternice pentru a scala problema din spate dintr-un Amazon de bani corupți până la o scurgere.

Dar băncile mari, numeroase dintre ele numite în documentele din Panama, și firmele de avocatură pentru încălțăminte albă se rascoresc în taxe mari, ajutând la ascunderea banilor. După cum a remarcat Blum, aceștia fac o parte din muncă, apoi predau aspectele ilegale întreprinderilor din țările în care frauda fiscală, spălarea banilor și ascunderea bunurilor sunt perfect legale sau dacă legile nu se aplică.

De ce Congresul nu acționează? Pentru că prețuiește veniturile ușoare pentru bănci și avocații lor mai mult decât integritatea sistemului financiar mondial și - deși neintenționat - mai mult decât să vă protejați de parcelele teroriste.

Câștigătorul Premiului Pulitzer și primitor al unei medalii IRE și Premiul George Polk, David Cay Johnston, este autorul a cinci cărți și viitoarea taxă de prosperitate: un nou Cod Fiscal federal pentru economia secolului XXI . El este un lector de distins al vizitei la Colegiul de Drept al Colegiului de Drept din Syracuse și la Școala de Management Whitman și scrie, de asemenea, pentru Beastul zilnic și notele fiscale . Acest eseu a fugit prima data in Beastul zilnic.