Începutul lunii trecute, Internal Revenue Service (IRS) a anunțat limitele contului de pensionare individuală (IRA) și limitele de venit pentru anul 2017. taxe, gândiți-vă înainte la ceea ce este logic să bugetați pentru anul 2017.

Limitele de contribuție

Limita contribuțiilor la un IRA Roth rămân neschimbate. Persoanele fizice pot contribui în continuare la maximum 5, 500 USD. Oamenii în vârstă de 50 de ani și peste au permisiunea de a adăuga încă 1 000 de dolari pentru o contribuție totală de 6, 500 USD.

Limite de venit

Una din regulile IRS privind Roth IRA este că venitul dvs. nu poate depăși un anumit nivel al venitului brut ajustat modificat (MAGI). Cantitatea pe care o puteți contribui la un IRA Roth intră mai întâi într-o etapă de eliminare și apoi trece la zero. Limitele veniturilor variază în funcție de statutul de înregistrare fiscală.

Căsătorii contribuabili care depun împreună în 2017 intră în etapa de trecere la 186.000 dolari și devin neeligibili la 196.000 dolari. Contribuabilii unici sau persoanele care se depun ca șef de gospodărie intră în etapa de trecere la 118.000 $ și devin neeligibile la 133.000 $. mai mare decât 2016.

Publicația IRS 590-A oferă o foaie de lucru pentru a descrie MAGI și sumele admisibile pentru contribuții.

Creditul de impozitare pentru economiile pentru limită de vârstă

Contribuabilii cu venituri mici și moderate pot beneficia de o pauză fiscală suplimentară. Creditul pentru impozitul pe economii pentru pensionare poate oferi un credit de impozit de 10% până la 50% din suma contribuită la un Roth IRA. Contribuabilii care sunt căsătoriți și depuneri în comun trebuie să aibă venituri sub 62 000 dolari; șefii filialelor trebuie să aibă venituri sub 46, 500; și contribuabilii singuri trebuie să aibă venituri sub 31 000 $.

Procentajul creditului fiscal se calculează folosind formularul IR 888.

Ce este un Roth IRA?

Un Roth IRA este un tip special de cont de pensii protejat fiscal. Similar cu un IRA tradițional, toate veniturile din fondurile din cont se acumulează fără a fi supuse impozitelor pe venit, iar retragerile pot începe la vârsta de 59½ ani.

Există trei diferențe principale între un IRA tradițional și un IRA Roth. Contribuțiile la un IRA tradițional sunt deductibile în totalitate, dar contribuțiile Roth IRA nu sunt deductibile. Distribuțiile de la un IRA tradițional sunt complet impozabile, în timp ce distribuțiile de la un IRA Roth sunt scutite de taxe. Conturile tradiționale IRA trebuie să înceapă să facă distribuții atunci când beneficiarul ajunge la 70½ ani, în timp ce un IRA Roth nu are vârsta necesară pentru începerea distribuțiilor.

Banii plasați într-un IRA Roth au fost deja impozitați, astfel încât contribuțiile pot fi scoase oricând, fără taxe sau penalități.

IRA tradițional vs. Roth IRA

Indiferent dacă ar trebui să contribuiți la un IRA tradițional sau la un Roth IRA, depinde dacă credeți că nivelul dvs. de impozitare va fi mai mare atunci când vă retrageți decât acum, sau dacă doriți contribuțiile să fie disponibile în caz de urgență.

Dacă aveți un venit mai mic sau dacă sunteți mai tânăr, nu aveți nevoie de deducerea fiscală și sunt mai bine deservite prin utilizarea unui Roth IRA și profitând de ani de impozitare fără amestecare. Dacă aveți un venit mai mare, beneficiați mai mult de deducerile fiscale și trebuie să alegeți un IRA tradițional. Dacă aveți ambele tipuri de conturi, aveți mai multă flexibilitate în gestionarea stării fiscale la pensionare. Acest calculator IRA vă va ajuta să comparați mai mult cele două conturi.

Investiții pentru un Roth IRA

Investiția cea mai potrivită pentru Roth IRA este o selecție a fondurilor mutuale orientate spre creștere și venituri sau a unui fond de indici care urmărește media S & P 500. Aceste tipuri de investiții se bazează pe profesioniști pentru a face munca; acestea au taxe mai mici și necesită foarte puțină atenție până când vă apropiați de pensionare. Când se apropie perioada de pensionare, analizați diversificarea investițiilor și, eventual, mutați banii în investiții mai conservatoare.

"Investițiile cu randamente ridicate de rentabilitate sunt cele mai bune pentru IRA Roth, deoarece veniturile cresc impozabile și retragerile sunt scutite de taxe. Acestea ar include stocurile de pe piețele emergente, stocurile internaționale / dezvoltate și stocurile americane mici și cele cu valoare redusă din SUA ", spune Mark Hebner, fondator și președinte al Index Fund Advisors, Inc., în Irvine, California, și autor al" Indexului Fonduri: Programul de recuperare în 12 pași pentru investitorii activi. "

Investitorii sofisticați, cu conturi mai mari, pot investi în aproape orice clasă de investiții pentru a stimula sau întoarce veniturile. Futures, opțiuni, imobiliare, corporații mici și capital de risc sunt doar câteva din opțiunile disponibile prin intermediul administratorilor de planuri de pensionare auto-direcționate.

Cu toate acestea, majoritatea consilierilor financiari ar consilia că majoritatea fondurilor ar trebui să fie în investiții mai conservatoare.

Linia de fund

IRA Roth pot fi vehicule mari de investiții pentru pensionare, dar valoarea lor depinde de situația financiară și de stadiul de viață al fiecărui individ. Dacă nu aveți nevoie de deducerea fiscală acum, luați în considerare deschiderea unui Roth - sau, eventual, luați în considerare să aveți atât un tradițional cât și un Roth IRA.