Multe persoane se află în prezent în afara forței de muncă, unele ca alegeri, cum ar fi mamele care cresc copii mici, altele ca rezultat al concedierilor și al reducerii. Când oamenii nu mai colectează un venit, adesea opresc contribuția la economiile la pensie. Cu toate acestea, menținerea contribuțiilor, oricât de mici, poate aduce o mare diferență în economiile totale pe care o persoană le obține în momentul în care se pensionează. Problema este găsirea unui vehicul de pensionare dincolo de ceea ce este oferit de un angajator poate fi o provocare la fel de mare ca și găsirea banilor pentru a le pune în aplicare. Din fericire, chiar și în momentele în care nu câștigi un salariu constant, este încă posibil să economisiți pentru pensionare și există câteva vehicule-cheie pentru pensionare acolo pentru a vă ajuta.

Solo 401 (k)
Solo 401 (k), cunoscut și sub denumirea de 401 (k) independent, este destinat persoanelor care desfășoară activități independente, fie ca proprietari unici, . Acest vehicul este destinat întreprinderilor în care numai individul și soțul / soția sunt angajați. Contribuțiile la acest tip de 401 (k) sunt alcătuite dintr-o combinație de amânări ale angajaților și partajarea profitului angajatorului. Amânarea angajatului este limitată la 17.000 $ pentru 2012 și 17.500 $ pentru 2013.

Pentru persoanele cu vârsta mai mare de 50 de ani, există o contribuție suplimentară de recuperare de 5 500 USD pentru 2012 și 2013. Componenta de participare la profit pentru unicul proprietar reprezintă 20% din venitul obținut din activități independente cu 50% din impozitele pe cont propriu. Componenta de repartizare a profitului crește până la 25% din venitul din activități independente (fără deducere pentru impozitele pe activități independente) pentru întreprinderile încorporate. Suma totală a contribuțiilor, amânărilor și repartizării profitului la planul din 2012 este mai mică de 50.000 $ (55 $, 500 inclusiv contribuția de recuperare) sau 100% din compensație (excluzând contribuția de recuperare).

De exemplu, să presupunem că Mary, un manager de marketing în vârstă de 33 de ani, a avut un copil cu câteva luni în urmă și a renunțat la slujba cu normă întreagă pentru a-și crește copilul. Vrea să-și păstreze abilitățile actuale și a decis să găsească niște lucrări de consultanță. Dacă Mary câștigă 20.000 de dolari din venitul unui proprietar unic în 2012, ea ar putea să scoată un total de 17.000 de dolari în amânarea angajaților.

Planurile Solo 401 (k) trebuie stabilite înainte de 31 decembrie, pentru ca contribuțiile să fie permise pentru anul viitor.

IRA

Soții care nu lucrează și care depun declarații fiscale comune au de asemenea posibilitatea de a contribui la un IRA tradițional sau Roth, atâta timp cât soții au o compensație impozabilă. Contribuția maximă pentru 2012 pentru IRA este de 5 000 de dolari plus o sumă suplimentară de 1 000 de dolari pentru persoanele mai în vârstă de 50 de ani. Pentru 2013, această sumă crește la $ 5, 500 sau $ 6, 500, dacă sunteți peste vârsta de 50 de ani.

De exemplu, să spunem că Joe, 51, și-a pierdut slujba la sfârșitul anului trecut și nu a reușit să-și găsească un loc de muncă, dar vrea să continue să contribuie la pensionarea sa. Soțul său are despăgubiri de la locul ei de muncă de 50 000 de dolari pentru 2012. Joe ar putea contribui în total la 6 000 de dolari în 2012 lui IRA (contribuție de 5 000 de dolari plus un "catch-up" de $ 1 000).
Rețineți că statutul de înregistrare poate afecta valoarea contribuțiilor admise. Dacă Joe și soția lui ar fi depus separat, el nu ar fi putut să contribuie cu nicio sumă la un IRA pentru anul, deoarece nu avea nicio compensație impozabilă. Dacă au depus separat și avea doar o compensație de 2 000 $ pe an, contribuția sa la IRA ar fi limitată la 2 000 $.

Contribuțiile la IRA pot fi efectuate până la data de 15 aprilie a anului următor. Cu alte cuvinte, dacă doriți să faceți o contribuție IRA pentru 2012, aveți până la 15 aprilie 2013.

Conturi de economii de sănătate

Un al treilea vehicul de economii pentru pensionare poate fi, în mod surprinzător, un cont de economii de sănătate HSA). Un HSA este un cont fiscal avantajat disponibil persoanelor fizice cu planuri de sănătate deductibile ridicate (HDHP) pentru a fi utilizate la plata cheltuielilor medicale. Persoanele fizice sunt proprietarii contului. Pentru persoanele fizice angajate, contribuțiile pot fi efectuate atât de angajator, cât și de angajat. Pentru cei care nu sunt angajați, aceștia pot face contribuții în nume propriu.

Spre deosebire de un IRA sau 401 (k), unde venitul obținut este o cerință, fondurile depuse într-un HSA de către un angajat pot proveni din economii, dividende, compensații de șomaj și chiar bunăstare. În plus, nu există limite de venit pentru cine poate contribui, așa cum există, de exemplu, cu IRA Roth. Contribuția maximă pentru anul 2012 este de 3, 100 de euro pentru o persoană și de 6, 250 de dolari pentru o familie. Sunt permise contribuții suplimentare de recuperare în valoare de 1 000 de dolari pentru persoanele cu vârsta de 55 de ani sau mai mult. Persoanele care contribuie cu fonduri la cont primesc o deducere "deasupra liniei" din impozite.
Deci, cum se referă la un cont de economii pentru economii la pensie? Distribuțiile neutilizate pentru cheltuielile medicale sunt incluse în venit și sunt impozabile. Există o taxă suplimentară de 10% în cazul în care aceste distribuții nu se datorează decesului sau invalidității sau sunt retrase înainte ca individul să atingă vârsta de 65 de ani. Cu toate acestea, ați putea păstra aceste fonduri în HSA și puteți începe să retrageți fondurile după vârsta de 65 de ani. În acel moment, ați plăti impozit pe distribuții la fel ca un IRA tradițional, dar ați evita suplimentar 10%. În afară de avantajul evident al economisirii înainte de impozitare pentru cheltuielile medicale, contribuțiile la aceste conturi pot servi drept sursă de venit odată ce sunteți pensionat.

Contul de brokeraj

Dacă constatați că ați epuizat toate opțiunile anterioare și încă mai aveți mai mulți bani pe care doriți să le economisiți pentru pensionare, puteți contribui întotdeauna la un cont de brokeraj vechi bun impozabil. Desigur, câștigurile nu vor fi amânate, dar veți crește rata de bani care vă va oferi o sursă de venit în timpul pensionării.Și nu vrem cu toții ca oala să fie mai mare?

Linia de fund
După cum puteți vedea, există numeroase oportunități de salvare pentru pensionare, chiar dacă nu vă aflați în câmpul muncii sau participați la acesta pe o durată parțială sau intermitentă. Întrebarea mai importantă nu este dacă există vehicule cu amânare fiscală la care puteți contribui, dar cum vă veți gestiona fluxul de numerar pentru a economisi cât de mult aveți nevoie pentru a vă asigura o pensie confortabilă.

Este imperativ să îți faci temele în primul rând. Nu veți ști niciodată cât de mult ați fi putut economisi dacă nu știți ce cheltuiți în prezent. Urmăriți-vă cheltuielile pentru aproximativ șase luni și aflați ce cheltuieli pot fi diminuate pentru a vă stoarce într-o economie de pensii puțin mai mare. Odată ce ați dat seama cât cheltuiți și cât de mult puteți salva, discutați cu consultantul fiscal sau financiar despre ce vehicule sunt cele mai potrivite nevoilor dvs. Timpul de salvare este acum!