Pentru unii investitori, o anuitate poate fi o parte adecvată a unui plan financiar solid. Cu toate acestea, o caracteristică a anuităților care este în mod obișnuit greșit înțeleasă este opțiunile de plată. Aici vom defini aceste opțiuni, modul în care acestea sunt calculate și modul în care sunt impozitate.

Fazele unei anuități
Cele două faze din viața unei anuități sunt faza de acumulare și faza de anuitare (sau faza de plată). În timpul fazei de acumulare, puteți adăuga fonduri pentru contractul dvs. de anuitate prin depunerea de numerar, prin conversia valorii în numerar a asigurărilor de viață sau prin efectuarea unui schimb de 1035 de la o altă anuitate (pentru a numi câteva modalități de contribuție). Dacă urmați regulile de anuitate, anuitatea dvs. va acumula câștigurile pe bază de impozit până când veți face retrageri.

AD:

După ce ajungi la vârsta de 59 de ani 5, poți să începi să retragi fonduri din anuitate fără penalități.

Opțiuni de plată a anuităților
Există câteva metode diferite pentru a obține plata anuităților. În general, cele două metode cele mai comune pentru a primi plăți în numerar sunt metoda de anuitație și programul de retragere sistematică. Celălalt ia o plată forfetară. Metoda de anuitație vă oferă o anumită garanție a venitului lunar pentru o perioadă determinată. În cadrul programului de retragere sistematică, aveți un control complet asupra calendarului distribuțiilor, dar nu aveți niciun fel de protecție împotriva deprecierii activelor anuitate.

Metode de anulare
Să analizăm câteva opțiuni diferite pe care le aveți cu metoda anuiuitizării.

• Opțiunea de viață Opțiunea de viață oferă de obicei cea mai mare sumă de plată, deoarece plata lunară se calculează numai pe durata de viață a anuatorului. Această opțiune oferă un flux de venituri pe viață, care reprezintă un hedging eficient împotriva depășirii venitului dvs. din pensie.
• Opțiunea Joint-Life Această opțiune comună vă permite să continuați venitul de pensionare pentru soțul / soția dvs. la moartea dumneavoastră. Plata lunară este mai mică decât cea a opțiunii de viață, deoarece calculul se bazează pe speranța de viață a soțului și a soției.
• Perioadă anume
  Cu această opțiune, valoarea anuității dvs. este plătită într-o perioadă de timp aleasă de dvs., cum ar fi 10, 15 sau 20 de ani. Dacă alegeți un termen de 15 ani sigur și veți muri în primii 10 ani, contractul este garantat să plătească beneficiarului dvs. pentru ceilalți cinci ani.
• Viața cu termen garantat Mulți oameni preferă ideea de venit pe viață (pe care o obțin cu opțiunea de viață), dar se tem să aleagă această opțiune în cazul în care vor muri în viitorul apropiat. Opțiunea de viață cu garanție termică vă oferă un flux de venit pentru viață (cum ar fi opțiunea de viață), așa că vă plătește atâta timp cât locuiți. Cu această opțiune, puteți selecta o perioadă garantată, cum ar fi un termen garantat de 10 ani, pentru care anuitatea dvs. este obligată să plătiți bunului sau beneficiarilor dvs., chiar dacă muriți înainte de încheierea perioadei garantate.

Programul de retragere sistematică
În cadrul acestei metode, puteți selecta suma de plată pe care doriți să o primiți în fiecare lună și câte doriți să primiți. Cu toate acestea, compania de asigurări nu va garanta că nu veți depăși plățile dvs. de venit. Cât de mult primești și câte luni primești plăți depinde de cât de mult ai în cont. Ponderea riscului de speranță de viață este pe umeri.

Plata forfetară
În general, nu se recomandă scoaterea activelor în anuitate într-o sumă forfetară, deoarece, în anul în care luați suma forfetară, impozitele obișnuite ale venitului vor fi datorate pe întreaga cotă de câștig a investițiilor anuitatea ta. În mod clar, aceasta este o opțiune de plată foarte ineficientă din perspectiva minimizării impozitelor.

Nu se iau plăți
Unii nu au nevoie de venituri din fondurile care s-au acumulat în rente. Dacă același lucru este valabil și pentru dvs., asigurați-vă că verificați dacă desemnarea beneficiarului este corectă, deoarece anuitatea poate fi transferată beneficiarului la moarte.

Cum vă calculează compania de asigurări plata dvs. lunară?
Există mai mulți factori pe care companiile de asigurări le utilizează pentru a vă calcula suma lunară de plată; două dintre cele mai frecvente sunt sexul și vârsta - ambele vă afectează speranța de viață. Deoarece femeile au speranțe de viață mai lungi decât bărbații, femeile nu vor primi o sumă de plată la fel de mare ca și bărbații lor. Și, bineînțeles, cu cât sunteți mai în vârstă, cu atât este mai mică speranța de viață. Un bărbat în vârstă de 75 de ani, cu opțiunea de viață, va primi o plată lunară mai mare decât un bărbat de 65 de ani, deoarece speranța de viață a bărbatului mai în vârstă este mai scurtă.

Un alt factor major care afectează dimensiunea plății dvs. lunare este opțiunea de plată pe care o selectați - care afectează durata plăților. De exemplu, dacă selectați opțiunea de viață comună, plata dvs. lunară va fi cel mai probabil mai mică pe măsură ce plata va continua să fie plătită soțului dvs. după moartea dvs.

În cele din urmă, mărimea plății dvs. lunare depinde și de compania de asigurări pe care o utilizați, iar investiția se așteaptă să revină pe banii dvs. În cazul în care compania poate face un venit de 5% în loc de o întoarcere de 3% cu banii dvs., plata dvs. va fi mai mare. Cu toate acestea, creșterea plății dvs. atunci când retururile sunt mai mari depinde de alegerea unei plăți fixe lunare sau a unei plăți lunare variabile din anuitate. Dacă selectați suma fixă, plata dvs. nu se va schimba, iar compania de asigurări își asumă toate riscurile de investiție. În cadrul plății variabilelor, mărimea plății lunare fluctuează în funcție de condițiile pieței, deci vă asumați riscul de piață.

Tratamentul fiscal privind plățile anuale
Odată ce contractul dvs. este anulat, o parte din fiecare plată (dintr-o anuitate fixă) este considerată o rată parțială a bazei (contribuția dvs.), iar partea este venitul impozabil folosind un raport de excludere. Odată ce ați selectat metoda de plată cu compania dvs. de asigurări, trebuie să solicitați raportul dvs. de excludere, care vă spune cât de mult este exclus de la impozitare.Dacă rata de excludere este de 80% pentru o plată lunară de 1 000 USD, atunci 800 $ sunt excluse din impozitul pe venit și 200 de dolari sunt supuse impozitului obișnuit al venitului.

Distribuțiile prematură (cele care au loc înainte de a ajunge la vârsta de 59.5 ani) sunt supuse unei penalități de 10%, iar pentru anuitățile achiziționate înainte de 14 august 1982, metoda FIFO (first-in, first-out) . Pentru anuitățile achiziționate după 13 august 1982, regula de retragere este LIFO (ultimul, primul), ceea ce înseamnă că câștigurile vor ieși mai întâi. Trebuie să plătiți nu numai o penalizare de 10% pentru retragere, ci și impozitul pe venit pentru orice parte a retragerii care poate fi atribuită ca câștig de investiții. Nu este o decizie înțeleaptă de a atrage fonduri înainte de vârsta de 59.5 ani, deci încercați să o evitați cu orice preț.

Preocupări privind calitatea creditului Un factor final care trebuie luat în considerare este calitatea creditului societății de asigurări. Amintiți-vă că doar pentru că ați acumulat anuitatea la o companie de asigurări în ultimii 20 de ani, nu trebuie neapărat să începeți plățile cu ei. În cazul în care un alt asigurător cu un rating ridicat ți-a oferit o plată lunară mai mare, s-ar putea să fiți de acord să faceți un schimb gratuit de 1035 la noul asigurător, dar asigurați-vă că ați verificat taxele de predare în contractul dvs. actual inițiați orice transfer! Companiile de asigurări au salariați bine plătiți în departamente specializate care vă vor oferi o plată estimată pentru fiecare opțiune. Faceți-i să câștige acel extra 1,5% din taxele pe care le percep anual în contractul dvs. - aveți mai multe companii de asigurare de calitate să vă ofere o cotă la valoarea curentă a anuității dvs. cu mai multe opțiuni de plată.

Concluzie
Deciderea celei mai bune metode de plata a anuitației pentru a alege pentru anuitate nu este o decizie ușoară. Luați în considerare prioritățile dvs., suma care vă trebuie în fiecare lună și cât timp credeți că veți avea nevoie de aceste plăți.