A fi liber profesionist vine cu propriile avantaje, inclusiv un control mai mare asupra carierei tale, potențialul pentru mai multă flexibilitate în programul tău și, mai presus de toate, nici un șef enervant de răspuns. Cu toate acestea, un dezavantaj al muncii pentru dvs. nu este în măsură să profite de planul de pensionare al unui angajator de 401 (k) sau similar. Dimpotrivă, responsabilitatea construirii de bogății pentru viitor se bazează pe umeri. Aveți grijă să evitați următoarele blocuri de poticnire care vă pot ajuta să vă asigurați cât mai strălucitoare posibilitățile de pensionare. (Pentru mai multe detalii, consultați Elementele de bază ale Planificării Pensiilor.) Există trei greșeli comune de planificare a pensionării, pe care trebuie să le evite personalul care economisește.

1. Alegerea planului de pensionare greșit

Savatorii care desfășoară activități independente au mai multe opțiuni pentru planificarea pensionării. În plus față de un IRA, tradițional sau Roth, puteți alege și dintre următoarele:

• Solo 401 (k) - Un solo sau independent 401 (k) este proiectat pentru cineva care operează unic proprietar sau care conduce o afacere mică cu soțul sau soția ca singur angajat. Începând cu anul 2016, IRS permite proprietarilor de afaceri independenți să contribuie cu până la 18 000 de dolari în amânări elective, împreună cu contribuțiile neeligibile ale angajatorului. O sumă de 6 000 de dolari este permisă și în cazul în care aveți vârsta de peste 50 de ani.
• SEP IRA - O pensie simplificată a angajaților sau SEP IRA este un IRA tradițional destinat lucrătorilor independenți. Pentru 2016, limita de contribuție pentru un SEP IRA este stabilită la 25% din câștiguri sau 53 000 $, oricare dintre acestea este mai mică. Puteți crea un SEP IRA dacă sunteți unic proprietar sau dacă desfășurați o afacere cu mai mulți angajați. Nu sunt permise cotizații.
• SIMPLE IRA - La fel ca un SEP, un SIM ILE sau Planul de potrivire a impulsurilor pentru salariați poate fi un instrument valoros pentru economii de pensii pentru cineva care administrează un solo sau are angajați. Cea mai mare diferență dintre cele două este limita de contribuție anuală. Începând cu anul 2016, suma maximă pe care o puteți cipa este de 12, 500 USD. Limita de contribuție de recuperare este stabilită la 3 000 $.

Toate cele trei opțiuni oferă un mod de amânare a impozitelor, iar contribuțiile sunt deductibile, dar nu sunt identice. Alegerea unui plan greșit poate limita cât de mult puteți salva. (Pentru mai multe informații, consultați: Planurile de pensionare pentru persoanele care desfășoară activități independente.) Consultați un consultant financiar pentru a vă asigura că ați ales tipul potrivit.

2. Calculul contribuțiilor incorecte

În timp ce fiecare plan are o limită maximă de contribuție, există câteva linii directoare pe care trebuie să le țineți cont atunci când calculați cât de mult ați pus în planul dvs. Mai precis, trebuie să vă asigurați că utilizați venitul dvs. net din afaceri, mai puțin deducerea pentru jumătate din ceea ce plătiți în taxa pe cont propriu.

Luați în considerare unicul proprietar care are un SEP IRA și plătește anual 100.000 de dolari, dar raportează un venit net de 75.000 $. În cazul în care acel proprietar folosește venitul brut, el sau ea ar putea să își asume capacitatea de a contribuie la planul de 25 000 de dolari, dar acest lucru este incorect. Presupunând o deducere pentru jumătate din impozitul pe cont propriu, în valoare totală de $ 5, 300, venitul din activități independente ar fi de aproximativ 69, 700 dolari. Pe baza regulii de 25%, cel mai mult el sau ea ar putea să contribuie la un SEP să fie $ 17, 425.

Contribuind mai mult decât limita permisă la un plan de pensionare pe cont propriu este problematică, deoarece poate declanșa o pedeapsă cu accize. În prezent, pedeapsa este de 10% din suma pentru limita contribuției dvs. individuale. Revenind la exemplul nostru anterior, dacă ipoteticul nostru unic proprietar a contribuit în mod greșit cu 25 000 de dolari unui SEP în locul celor de 17, 425 USD permiși de venitul net, el sau ea ar datora impozitul de 10% din diferența. Asta arată cât de important este să faci corect matematica atunci când îți imaginezi ce poți contribui la planul tău de pensionare. (Pentru mai multe, consultați Cum se corectează contribuțiile IRA neeligibile (excesive) .)

3. Atingerea economiilor premature

Economisirea pentru pensionare este un obiectiv pe termen lung, iar banii pe care îi retrageți deoparte trebuie să crească în timp. Scoaterea economiilor înainte de a ajunge la vârsta de pensionare reduce numărul de ouă de cuib în mai multe moduri decât una: Nu câștigați nicio sumă pe care le retrageți și vi se pot aplica sancțiuni fiscale dacă IRS îl clasifică ca o distribuție timpurie.

În general, sancțiunea pentru retragerea timpurie a oricăror dintre aceste planuri înainte de vârsta de 59½ ani este de 10% dacă nu se califică pentru o excepție. În plus, veți plăti, de asemenea, impozitul pe venit regulat asupra distribuției. În timp ce unele planuri solo 401 (k) permit împrumuturi, acestea pot deveni distribuiri impozabile dacă nu sunt plătite la timp. Dacă nu aveți absolut nicio altă sursă de numerar, vă recomandăm să părăsiți singur planul de pensionare.

Linia de fund

Regulile pentru planificarea pensiilor sunt puțin diferite atunci când lucrați pe cont propriu și se plătește să vă educați cât mai mult posibil cu privire la opțiunile de economisire. Dacă alegeți un plan fără a cerceta mai întâi limitele de contribuție și avantajele fiscale, este posibil să vă schimbați pensionarea pe termen lung.