Planificatorii financiari pot folosi mai multe metode pentru a ajuta clienții să își protejeze bunurile împotriva confiscării de către creditori și procese. Utilizarea parteneriatelor, a FLP-urilor, a LLC-urilor și a trusturilor poate asigura o protecție substanțială împotriva litigiilor.

Cu toate acestea, este necesară o planificare adecvată pentru a se asigura că bunurile clientului sunt cu adevărat protejate - în anumite cazuri, simpla înființare a acestor entități poate să nu fie suficientă. Iată câteva strategii care vă pot ajuta să vă protejați averea împotriva confiscării, dacă vă aflați în instanță. (Pentru lecturi corelate, consultați: Cum să vă protejați activele de la litigii )

AD:

Forme de proprietate

Există mai multe entități juridice diferite pe care le puteți utiliza pentru a vă deține activele. Unele dintre ele sunt entități impozabile distincte, în timp ce altele funcționează ca structuri de trecere. O listă a formelor comune de proprietate include:

• Parteneriat limitat: Acesta este un model de afaceri comun cu cel puțin doi parteneri. Unu sau mai mulți parteneri funcționează ca parteneri generali care gestionează parteneriatul. Ceilalți parteneri sunt parteneri limitate, ale căror datorii sunt limitate la suma pe care o investesc în parteneriat. Partenerii nu sunt, de asemenea, responsabili personal pentru datoriile companiei.
• Parteneriat cu familia (FLP): Acest vehicul permite membrilor unei familii să reunească active sau o afacere într-un singur parteneriat în care fiecare membru al familiei își deține partea din parteneriat. Aceste entități sunt adesea folosite pentru a reduce impozitele pe bunuri care pot apărea atunci când activele trec de la un membru al familiei la altul, deoarece activele din interiorul lor sunt listate la valori reduse.
• Societate cu răspundere limitată (LLC): Această entitate este, în esență, un hibrid între un parteneriat limitat și o societate comercială. Proprietarii sunt protejați de datoriile companiei ca de o corporație, dar venitul generat de companie trece prin proprietari ca un parteneriat.
• Revocabil încredere în viață: Această entitate juridică permite ca toate bunurile plasate în interiorul ei să treacă direct la moștenitori fără a trece prin procesul de probate. Aceste trusturi sunt, de asemenea, de obicei entități de trecere prin care beneficiarul raportează toate veniturile generate în cadrul trustului asupra declarației sale fiscale. (Pentru citirea aferentă, a se vedea: De ce planificarea imobiliară este mai ușoară decât credeți. )

Acoperirea tuturor bazelor

G. Kent Mangelson, practician Certified Financial Planner® și directorul de educație al Societății Americane de Protecție a Activelor, a spus că mulți oameni cu care vorbește în angajamentele de vorbire cred în mod fals că planurile lor de protecție a bunurilor sunt în ordine. "Eu văd de obicei oameni care și-au plasat activele în interiorul unei entități de afaceri și cred că au toată protecția de care au nevoie", a spus el."Dar ce se va întâmpla cu entitatea când vor muri? Poate trece prin probate și se supune tuturor costurilor și dificultăților care vin împreună cu ea, și văd oameni care și-au plasat toate bunurile într-o încredere viu revocabilă. cred că bunurile lor vor fi protejate în cazul unui proces, dar încrederea vieții oferă, în general, o protecție juridică foarte mică de atașament prin procese și creditori. "

Pentru a combate acest lucru, Mangelson îi sfătuiește pe studenții săi să ia în considerare atât folosirea unui trust cât și a unei entități de afaceri împreună pentru a se proteja în mod corespunzător. interesul financiar în entitatea comercială Această strategie permite, în general, interesul financiar de evitare a probatei în urma decesului beneficiarului trustului. În acest scop pot fi utilizate atât trusturi revocabile, cât și irevocabile, deși tipul anterior de încredere este de departe cel mai frecvent utilizat.

Sa spus Mangelson, "Trusturile irevocabile sunt, în general, utilizate numai pentru un scop foarte specific, cum ar fi eliminarea unei polițe de asigurare de viață din averea impozabilă a clientului sau crearea unui trust de cheltuieli pentru un beneficiar nesigur. De exemplu, dacă un părinte dorește să ofere o alocație pe viață pentru un copil care altfel ar folosi toate bunurile în încredere după primirea acestuia, atunci o încredere irevocabilă poate împiedica acest lucru. În caz contrar, încrederea revocabilă este frecvent alegerea potrivită. " Echipa de Planificare a Pensiilor )

Între timp, entitatea de afaceri va oferi protecția necesară împotriva eventualelor confiscări din partea creditorilor în timp ce clientul trăiește, ceea ce este ceea ce este încrederea vieții nu poate face singur. El subliniază faptul că este foarte important ca studenții săi să ia în considerare utilizarea acestei strategii. O persoană care utilizează un trust viu pentru a-și deține propriul interes financiar în LLC / LP poate, de asemenea, împiedica creditorii să-și continue interesul pentru încrederea într-o tranzacție, deoarece activul suport din LLC / LP pe care creditorul dorește să-l prindă este deținut de entitate și nu de către individ (sau încrederea vie), care este în litigiu. În majoritatea cazurilor, acest lucru face imposibil ca un creditor să profite de activul din LLC sau LP.

Mangelson a spus că întotdeauna creează o voință de turnare pentru clienții săi ca un plan de rezervă pentru a captura orice bunuri care nu au fost plasate în încredere în momentul morții persoanei. Deși activul (ele) în cauză ar putea fi probate, pour-over va putea cel puțin să toarne activul (ele) înapoi în trustul viu pentru a fi luate în considerare împreună cu orice altceva deja în încredere. Deși se speră că voința de turnare nu este folosită niciodată, este mai bine decât să rămâi în afara moștenirii în afara trustului. Mangelson a spus că încrederea vieții poate preveni o mulțime de probleme familiale. Procesul de probate poate rupe prea des o familie separată și poate crea o ruptură permanentă între rudele care contestă aceste bunuri în instanța de probă.

De asemenea, trebuie remarcat faptul că uneori este posibil ca o persoană să fie nevoită să dețină interesele LLC / LP în nume propriu. În acest caz, pot utiliza o denumire de succesor în interes, care permite clientului să-și dețină propriul interes în LLC / LP în nume propriu în timp ce aceștia trăiesc, iar după moarte interesul financiar este atribuit (desemnat) direct în trustul viu pentru scopurile planificării imobiliare (interesul financiar al LLC / LP ar putea fi atribuit și altcuiva, mai degrabă decât încrederea vieții, dacă se dorește).

Linia de fund

Protejarea bunurilor dvs. de procese și creditori ar trebui să fie o componentă vitală a planului dvs. financiar. Wills, trusturi, parteneriate și LLC pot fi folosite pentru a vă oferi o strategie eficientă de soluționare a litigiilor și de planificare a proprietății. Planul imobiliar potrivit pentru dvs. va depinde de circumstanțele și obiectivele dvs. actuale, dar încorporarea utilizării unui trust împreună cu o entitate comercială într-o anumită formă este adesea necesară pentru a asigura o protecție optimă a activelor. (Pentru lecturi corelate, vezi: Planificarea imobiliară: 16 lucruri de făcut înainte de a muri. )