Angajații care acumulează solduri mari în planurile lor de 401 (k) simt de multe ori un sentiment de securitate, deoarece economiile lor de pensii arată că vor putea să le transporte prin pensionare. Dar consecințele fiscale care pot apărea atunci când banii sunt retrași de la ele pot fi mai mari decât se anticipase în unele cazuri și dacă majoritatea economiilor dvs. fiscale în planul de pensionare al companiei dvs. poate fi un dezavantaj pentru cei care încearcă să obțină un impozit mai mic bracket la pensionare.

-

Problemele de distribuție necesare

Savatorii care sunt forțați să înceapă să primească distribuții minime necesare la vârsta de 70 ½ ani pot să se afle într-o bandă mai mare, dacă RMD-urile lor sunt substanțiale. Acest lucru este valabil mai ales pentru cei care primesc, de asemenea, o pensie sau altă formă garantată de venituri de pensii, cum ar fi de la o anuitate. Și aceste venituri pot afecta, de asemenea, impozitarea beneficiilor lor de securitate socială în multe cazuri, deoarece pragul de venit pentru acest factor este destul de scăzut. (Pentru mai multe informații, consultați: O privire de ansamblu asupra RMD-urilor din planul de pensionare .

Fișierele individuale și șefii de dosare vor trebui să înceapă să raporteze beneficiile lor de securitate socială dacă primesc cel puțin 25.000 dolari din alte venituri, iar pentru depunătorii de contur pragul este de 32.000 $. Aceste limite sunt ușor de depășit pentru mulți pensionari, iar acest lucru poate determina până la 85% din prestațiile lor de securitate socială să apară în fiecare an în declarațiile lor fiscale. Cineva cu un sold de 401 (k) de 1 milion de dolari, care va scoate în fiecare an 5% din valoarea contului, va raporta venituri impozabile de 50 000 $ din impozite. Acest lucru este în plus față de orice alte surse de venit, cum ar fi de la un loc de muncă, venituri din investiții impozabile, cum ar fi dividende, dobânzi și câștiguri de capital și de securitate socială. Acestea se pot combina cu ușurință pentru a înfrânge pe pensionar până și în taxa de impozitare de 25%.

Reducerea distribuțiilor

Există câteva lucruri pe care le puteți face pentru a reduce suma distribuțiilor impozabile pe care trebuie să le luați din planul dvs. 401 (k). Dacă sunteți un individ care se ocupă de caritate, puteți îndruma direct banii pe care-i luați de la planul dvs. către o organizație calificată 501 (c) 3 și excludeți această sumă din venitul dvs. în fiecare an. Congresul a făcut în sfârșit această opțiune permanentă, astfel încât să nu mai trebui să așteptați până în ultima clipă pentru a vedea dacă o extind din nou. Persoana din exemplul de mai sus ar putea direcționa jumătate din venituri către o organizație de caritate și, eventual, să se supună pragului de venit pentru impozitarea prestațiilor de securitate socială. De asemenea, nu trebuie să menționați deducerea pentru a face acest lucru, deoarece este considerată o excludere în locul unei deduceri. Cu toate acestea, dacă luați distribuția și raportați-o ca venit, atunci puteți lua o deducere pentru donarea acelei sume către caritate.De asemenea, puteți să adăugați toate celelalte cheltuieli detaliate și să reduceți venitul impozabil cu o sumă mai mare. ( Moduri strategice de distribuire a RMD .)

Roth Conversions

Dacă aveți un an după ce ați încetat să lucrați acolo unde venitul dvs. este excepțional de scăzut, cum ar fi anul următor în care vă pensionați, dar nu ați început să beneficiați de prestații de securitate socială, atunci este posibil să fiți înțelept să vă convertiți un anumit sau toate soldul de 401 (k) la un IRA Roth. Acest lucru vă va aduce beneficii în mai multe moduri. În primul rând, puteți utiliza creditele sau deducerile pe care aveți dreptul să le utilizați, care altfel ar putea să nu fie utilizate pentru a plăti impozitul pe cel puțin o parte din conversie. Apoi, veți fi redus soldul pe care vor fi calculați RMD-urile dvs. de atunci. Veți avea, de asemenea, un pool de venituri fără taxe pe care le puteți trage ori de câte ori vă place pentru tot restul vieții.

Linia de jos

În timp ce aveți un echilibru mare de 401 (k) este cu greu cea mai gravă problemă financiară pe care ați putea avea-o, este logic să utilizați strategiile disponibile pentru a reduce impozitarea distribuțiilor dvs. ori de câte ori este posibil. Pentru mai multe informații despre scoaterea de bani din IRA și planurile de pensii calificate, descărcați Publicațiile 575 și 590 pe site-ul web al IRS la www. irs. gov. (Pentru mai multe, vezi: Evitarea greșelilor în distribuțiile minime necesare .