Una dintre cele mai sigure modalități de a vă susține ouăle de cuib este să beneficiați de pensiile speciale oferite de IRS. Acest precept de baza explica popularitatea conturilor individuale de pensionare sau IRA, care au fost de mult timp unul dintre pietrele de temelie ale planificarii activelor in SUA

Ca 401 (k) s sponsorizat de angajator, IRA pot reduce dramatic venitul trebuie să fie furata guvernului federal. Investitorii contribuie în general cu dolari înainte de impozitare, iar soldul crește pe bază amiabilă până la pensionare. Retragerile după vârsta de 59½ ani sunt supuse apoi cotelor de impozitare obișnuite.

După cum sugerează și numele, aceste conturi independente sunt complet separate de locul dvs. de muncă. Există argumente pro și contra acestei autonomii. Este ușor să deschideți un cont la firma dvs. de brokeraj, de exemplu, la o companie de fond mutual sau la o bancă. (Pentru detalii, a se vedea Luați acești pași simpli pentru a deschide un IRA ). Dar, spre deosebire de 401 (k) s, nu există fonduri potrivite de la angajator pentru a vă menține economiile. De aceea este o idee bună să plasați bani într-un 401 (k) și să maximizați subvenția înainte de a adăuga la alte conturi.

Odată ce ați atins limita de 401 (k), compania IRA este adesea un loc minunat pentru a merge mai departe. În primul rând, nu vă limitați la meniul limitat de opțiuni de investiții pe care compania dvs. le selectează. Pe lângă fondurile mutuale și fondurile tranzacționate la bursă (ETF), multe IRA vă permit să alegeți acțiuni și obligațiuni individuale.

Fiți conștient, totuși, că există limite pentru cât de mult puteți contribui. Merită, de asemenea, să ținem cont de faptul că cele două soiuri cele mai comune ale acestui vehicul de economii - IRA tradiționale și IRA Roth - au reguli puțin diferite.

-> ->

Limitele și restricțiile tradiționale ale IRA

Pentru 2015, limita standard de contribuție atât pentru IRA tradiționale cât și pentru Roth este de $ 5, 500. Dacă aveți 50 de ani sau mai mult, IRS oferă "Capturați" caracteristica care vă permite să contribuie cu un extra $ 1, 000 în fiecare an. (Dacă pur și simplu rulați un alt plan de pensionare într-un IRA, aceste capace nu se aplică.)

Este posibil să nu sune ca o mulțime de bani, dar este suficient să faceți o mare dentare în performanța contului dvs. perioadă lungă de timp. De exemplu, să luăm o vârstă de 30 de ani care contribuie cu suma totală de 5, 500 de dolari în fiecare an până când se pensionează. Presupunând o rentabilitate anuală de 7%, contul său va avea un sold de 813, 524 până la vârsta de 65 de ani. După impozite - presupunând o rată de impozitare de 15% la pensie - este încă în valoare de 691, 495.

acum, când câștigă venituri constante, este de 25%. Dacă ar fi pus aceeași parte a fiecărui salariu într-un cont de economii impozabil, ar fi fost de numai 413, 051 dolari.De ce? Deoarece deducerea fiscală a IRA îi oferă o putere de cumpărare mai mare. Să presupunem, după plata impozitelor, că cei de 30 de ani nu și-au putut permite decât să pună 4,125 USD într-un cont de economii standard. Dacă ar pune banii într-un IRA, ea ar reduce factura fiscală, permițându-i să introducă o sumă suplimentară de 25%, sau $ 1, 375. Și, în timp, aceasta crește drastic dimensiunea ouălui de cuib.

Figura 1. Avantajele fiscale ale unui IRA pot avea un impact dramatic asupra economiilor pe parcursul mai multor decenii.

Sursa: AARP

În timp ce oricine poate contribui până la 5, 500 USD (sau 6, 500 USD pentru persoanele cu vîrsta de 50 de ani și peste) la un IRA tradițional, nu toată lumea poate deduce această sumă completă în declarația lor fiscală. Dacă aveți un plan de pensionare la locul de muncă, sunteți supus anumitor restricții bazate pe venit.

Dacă ești singur și faci mai mult de $ 61, 000 și mai puțin de $ 71, 000 pe an, de exemplu, ai permis doar o deducere parțială pentru contribuțiile IRA. Dosarele singulare care fac 71, 000 sau mai mult nu pot deduce nici unul dintre ei.

Figura 2. Indiferent dacă sunteți sau nu eligibil pentru o deducere fiscală pentru contribuțiile tradiționale ale IRA, depinde de venitul dvs.

Sursa: Serviciul de venituri interne

Iată ce contează ca plan de pensionare pentru angajatori:

• 401 (k) conturi
• sau SIMPLE IRA)
• Pensiile
• Dacă dvs. sau soțul dvs. aveți unul sau mai multe dintre aceste planuri prin locul dvs. de muncă, veți fi supuși restricțiilor bazate pe venit. Vedeți
• Top 10 greșeli de evitat pe IRA

pentru precauții suplimentare. Reguli diferite pentru Roth La înființarea unui IRA, majoritatea investitorilor au două opțiuni: versiunea tradițională a acestor conturi de economii și varietatea Roth. În unele privințe, tratamentul fiscal al lui Roth este exact opusul fratelui său mai mare. În loc să obțină o deducere a impozitului pe contribuțiile din față, deținătorii de cont își dau bătaie la banii după impozitare pe care îi pot retrage fără taxe la pensionare.

Versiunea Roth a IRA are aceleași limite de contribuție ca și standardul IRA - $ 5, 500 anual, cu o indemnizație de recuperare de 1 000 $ pentru cei cu vârsta de 50 de ani și peste. Dar, spre deosebire de conturile tradiționale, guvernul introduce restricții cu privire la cine poate contribui.

Pentru a vă determina eligibilitatea, IRS folosește o metrică ușor sângeroasă, denumită venit brut brut modificat (MAGI). Practic, este venitul total minus anumite cheltuieli.

Majoritatea contribuabililor se califică pentru alocația integrală, deși anumiți indivizi cu venituri mai mari primesc o sumă redusă. Dosarele individuale cu MAGI de peste 131.000 $ pe an și dosarele comune care aduc peste 193.000 $ sunt descalificate din totalul contribuțiilor Roth IRA.

Figura 3.

Unii contribuabili nu pot beneficia decât de o contribuție redusă la conturile Roth IRA, sau în niciun caz, în funcție de nivelul veniturilor lor.

Sursa: Serviciul de venit intern Există o altă zonă în care IRA Roth diferă de IRA tradiționale.Cu un cont convențional, nu poți contribui după vârsta de 70 de ani și trebuie să începi să primești distribuțiile minime necesare din contul tău la acea vârstă. Nici nu este adevărat cu versiunea Roth, care nu are nici o restricție de vârstă pentru contribuții și niciun RMD. Vedeți

Roth vs. Tradițional: Care IRA este potrivit pentru dvs.?

pentru mai multe detalii. Linia de fund Dacă ați maximizat deja concursul companiei dvs. la 401 (k) contribuții, un cont individual de pensionare este probabil următorul loc unde doriți să vă parcați banii pentru retragere. Dacă îndepliniți criteriile pentru a finanța un cont Roth sau pentru a deduce 100% din contribuțiile la un IRA tradițional, obțineți cea mai mare pauză fiscală din toate.