Cuprins:
Pentru mulți oameni care dețin conturi tradiționale de pensionare individuale (IRA), găsirea unui mod de a converti aceste fonduri într-un IRA Roth este un proces dificil. Aveți posibilitatea să salvați mii de taxe dacă convertiți acești bani, dar, de asemenea, aveți riscul de a avea o factură imensă de impozitare dacă decideți să faceți conversia.
Majoritatea oamenilor încearcă să-și transforme IRA-urile tradiționale, deoarece își dau seama că vor datora o mulțime de bani odată ce acești bani sunt plătiți. Problema? Dacă vă convertiți IRA tradițional într-un Roth, va trebui, de asemenea, să plătiți impozite pe acea sumă, în raport cu ce nivel de impozitare vă aflați. (Pentru mai multe informații, consultați: Cum să convertiți un IRA non-deductibil în un Roth IRA .)
Timing
În general, cel mai bun moment pentru a converti un IRA tradițional într-un Roth este atunci când veți fi într-un nivel scăzut de impozitare. Întrucât va trebui să plătiți impozite asupra sumei pe care o convertiți, este vital să faceți acest lucru numai când veți plăti un procent mai mic în impozite. De aceea este mai bine să faceți conversia cu cât sunteți mai tânăr atunci când sunteți mai probabil să fiți în cel mai mic nivel de impozitare. Cu toate acestea, bătrânii mai în vârstă se pot afla, de asemenea, într-o limită scăzută a impozitării atunci când sunt pensionați, dar încă nu colectează securitate socială.
"Timpul cel mai strategic pentru un pensionar de a face una sau mai multe conversii ar fi în acest timp, imediat după pensionare, dar înainte de a alege securitatea socială", a declarat Andrew McFadden, planificator financiar certificat (CFP ) și fondator al companiei Panoramic Financial Advice. "Acest lucru este valabil mai ales dacă vor beneficia de economiile lor pentru a finanța începutul pensionării lor. Banii din conturile lor de economii au fost deja impozitați și, prin urmare, nu vor trebui să recunoască veniturile atunci când efectuează retrageri din acel cont. Fără o securitate socială impozabilă adăugată în această situație, este foarte probabil că acestea se află într-o bandă foarte scăzută. "(Pentru mai multe detalii, a se vedea:Convertirea economiilor tradiționale IRA într-un IRA Roth .) Există și alte momente în care ar trebui să beneficiați de avantajele impozitului dvs. inferior ". Câteva exemple de motive pentru care venitul impozabil ar putea fi scăzut într-un anumit an ar putea să înceapă o afacere, să meargă la școală, luând de lucru liber din motive personale, cum ar fi un copil, un membru militar care se deplasează într-o zonă de luptă pentru o parte sau pe tot parcursul anului, salariul pentru care este scutit de taxe sau este șomer ", a declarat Steven Fox de la NextGen Planning. (Mai mult, vezi:
Top 10 greșeli de evitat pe Roth IRA.) Credite fiscale De asemenea, este bine să convertiți aceste fonduri dacă există un an în care creditele dvs. fiscale depășesc numărul veniturilor dvs. impozabile . "Poate că un cuplu a adoptat un copil și au fost beneficiari ai creditului pentru impozitarea adopției, care este la nord de $ 13, 000", a spus McFadden."În cazul în care impozitele pe care le datorează nu depășesc 13.000 de dolari, atunci nu vor reuși să utilizeze pe deplin creditul. Dacă acesta este cazul, iar cuplul are vreun echilibru IRA, acum ar fi momentul potrivit pentru a converti cât mai mult echilibrul lor IRA, așa cum poate îndeplini utilizarea totală a creditului fiscal. Acest lucru se poate aplica în orice număr de situații de credit fiscal. "[ Roth vs. IRA tradițional: Care este bine pentru tine?
)
Linia de fund În ciuda tuturor confuziilor care convertesc o tradițională IRA ar putea avea, este încă benefică . Dacă există o modalitate de a reduce cât de mult veți plăti în impozite, merită să vă uitați. Dacă sunteți în căutarea de a economisi bani pe conversia dvs. Roth IRA, trebuie să planificați înainte. Dacă se pare că veți câștiga mult în acest an, vedeți dacă puteți programa conversia pentru anul viitor. Sau dacă copilul dvs. absolvă liceul anul viitor, convertiți în timp ce încă mai puteți solicita o persoană dependentă. De asemenea, puteți să discutați cu un profesionist financiar cu privire la ideile pe care le-ar putea avea asupra diminuării sarcinii fiscale. Aceasta este o problemă comună pe care o au mulți oameni, iar un profesionist verificat vă poate oferi sfaturi mai specifice pentru situația dvs. personală. (Pentru mai multe informații, consultați:
Ghid pentru rulouri 401 (k) și IRA.
)
Strategii de top pentru conversia IRA fără taxe Roth
Găsirea unui mod de a converti un IRA tradițional într-un IRA Roth este un proces dificil. Iată când este logic să faceți acest lucru.
Soțul meu a devenit eligibil pentru un plan de 401 (k) (fără o corespondență) la locul de muncă. Cum obținem suma de 9 000 de dolari pe care am contribuit deja la IRA pentru anul 2005 fără o penalizare? Soțul meu câștigă 144.000 de dolari pe an și amândoi am peste 50 de ani.
Angajatorul soțului tău ar trebui să verifice caseta planului de pensionare pe linia 13 din formularul W-2 din 2005 numai dacă soțul tău alege să facă contribuții la amânarea salariilor la planul 401 (k) în cursul anului 2005. Regula generală pentru 401 (k) planurile sunt ca o persoană fizică să nu fie considerată un participant activ în cazul în care nu se creditează niciun fel de contribuții sau pierderi la plan în numele persoanei.
Am convertit un IRA tradițional la un Roth. Conversia a reprezentat un capital de stoc cu o bază de cost de 19.000 de dolari în IRA tradițională. În ziua conversiei, valoarea a fost de 34.000 de dolari. Ce sumă ar trebui să utilizeze casa de brokeraj pentru modelul 1099-R?
Activele în IRA nu au o bază de cost în scopuri fiscale.