Timpul de taxare a sosit din nou. Dar înainte de a începe să vă pregătiți întoarcerea, va trebui să strângeți niște forme și date. Colectând totul înainte de a începe să completați formulare și numerele de ronțăit veți simplifica și accelera procesul adesea obositor de completare a declarației fiscale. Iată o listă de verificare a informațiilor pe care ar trebui să le strângeți împreună. (Urmați acești pași simpli pentru a vă pregăti pentru 15 aprilie. Consultați 10 pași pentru pregătirea impozitelor .)

AD:

Tutorial: Ghidul privind impozitul pe profit

1. Pentru fișierele unice Dacă sunteți singur și angajat de altcineva, declarația dvs. fiscală va fi relativ ușor de pregătit. Iată ce aveți nevoie și de ce:

• Declarația fiscală de anul trecut: Dacă utilizați software-ul de pregătire a impozitelor, acesta vă va solicita o mare parte din informațiile conținute în returnarea de anul trecut.
• Numărul de securitate socială: SSN este un identificator unic care teoretic asigură faptul că guvernul nu te va confunda cu altcineva care îți împărtășește numele. Trebuie să o includeți în declarația dvs. fiscală. Dacă nu aveți memoria dvs., verificați-vă înregistrările și asigurați-vă că le introduceți cu o precizie de 100%. SSN-urile lipsă sau incorecte sunt una dintre cele mai comune greșeli fiscale, dar una dintre cele mai ușoare greșeli de evitat. Nu risca să întârzieți rambursarea sau să încercați IRS să vă trimită scrisori înfricoșătoare.
• Formularul W2: Acesta este formularul pe care îl oferă angajatorul dvs., care vă enumeră salariile, reținerea fiscală federală și de stat, sfaturile și creditul pentru veniturile obținute. Dacă nu l-ați primit, este posibil să îl puteți recupera electronic dacă lucrați pentru o companie mare. Dacă angajatorul dvs. face o greșeală atunci când emite formularul dvs. W2, acesta va emite o versiune corectată numită W2-C, iar apoi veți avea nevoie de ambele formulare. W2 vă oferă numerele de care aveți nevoie pentru a raporta salariile, salariile și sfaturile (linia 7), precum și impozitul federal de impozit reținut. (Linia 61).
• Formularele 1099 MISC: Dacă ați câștigat venituri din activități independente, chirii, redevențe sau alte tipuri de venit pe care IRS le consideră "diverse", veți primi acest formular prin poștă. (Dacă venitul dvs. din activități independente depășește 400 $, va trebui, de asemenea, să înregistrați Programul SE, pe care îl vom acoperi în ultima secțiune a acestui articol.)
• Formularele 1099-INT și 1099-DIV: formularele sunt utilizate pentru a raporta veniturile din dobânzi și din dividende pe care le câștigați. De exemplu, dacă aveți un certificat de depozit care a câștigat dobânzi, acel venit ar fi raportat pe formularul 1099-INT. În mod similar, dacă dețineți acțiuni care au plătit dividende și nu se află în contul dvs. de pensionare, Formularul 1099-DIV va raporta aceste venituri. Introduceți numerele pe liniile 8a, 8b, 9a și 9b ale Formularului 1040.
• Formularele 1099-R: Acest formular arată sumele primite din pensii, anuități, planuri de pensie sau de participare la profit, IRA, contracte de asigurare și alte surse de venituri din pensionare.Dacă ați primit oricare dintre acestea, formularul 1099-R o va memorializa.
• Alte venituri: Dacă ați primit venituri de șomaj, pensie de întreținere, venituri din jocuri de noroc, plata taxelor juriștilor, venituri din chirii, anularea datoriilor sau vânzarea casei dvs., De asemenea, rețineți că majoritatea tipurilor de venituri sunt impozabile chiar dacă nu sunt raportate pe un formular 1099. Puteți înregistra venituri suplimentare pe linia 21 a formularului 1040.

Acum că ați acumulat informații despre venitul dvs., va trebui să colectați informații care vă vor reduce factura fiscală. Următoarele credite și deduceri sunt unele dintre cele mai frecvente (deși pot exista altele care se aplică situației dvs.):

• Contribuții IRA: Dacă ați contribuit la o IRA, IRS dorește să știe despre aceasta. Dacă contribuția dvs. a fost la un IRA tradițional, factura dvs. fiscală va fi redusă corespunzător, în funcție de venitul dvs.
• Credite și deduceri legate de educație: IRS permite contribuabililor calificați să își reducă facturile fiscale pentru cheltuielile legate de educația postsecondară la o instituție calificată. Dacă ați plătit dobânzile pentru împrumuturi de peste 600 de dolari, serviciul dvs. de împrumut vă va furniza un formular 1098-E care arată cât de mult ați plătit anul trecut. Dacă nu îl primiți prin poștă, acest formular poate fi disponibil prin conectarea la cont. Plățile pentru dobânzi mai mici de 600 $ sunt încă deductibile, dar va trebui să căutați informațiile în mod propriu. Dacă aveți cheltuieli educaționale eligibile, puteți utiliza fie formularul 8863, fie formularul 8917 pentru a solicita un credit de educație sau o deducere de școlarizare și taxe. Dacă sunteți eligibil pentru oricare dintre acestea, alegeți unul care vă va reduce cel mai mult factura fiscală.
• Alte ajustări : dacă ați contribuit la un cont de economii de sănătate, cheltuieli plătite în mișcare pentru o schimbare calificată a locului de muncă sau cheltuieli pentru educatori K-12, acestea vă pot reduce și factura fiscală.

Standard sau itemized?
Decideți dacă să luați deducerea standard sau detaliată. Dacă aveți de gând să detaliați, veți avea nevoie de înregistrări pentru toate deducerile pe care doriți să le revendicați în Programul A. Acestea includ cheltuielile medicale și dentare, impozitele pe venitul statului, dobânzile ipotecare la domiciliu, impozitele imobiliare, asigurările ipotecare private, donații, taxa de înregistrare, punctele plătite pe o ipotecă sau refinanțare, creditele energetice rezidențiale și creditul alternativ pentru autovehicule.

În cele din urmă, unii indivizi nefericiți pot face obiectul taxei minime alternative. (Citiți Cum să reduceți taxa dvs. minimă alternativă pentru mai multe informații despre acest subiect.)

2. Pentru că sunteți căsătoriți și / sau aveți copii, veți avea nevoie de totul în lista de verificare a unui singur dosar, plus câteva elemente suplimentare legate de soțul / soția și de descendenții dvs.: Numere de securitate socială :

• Dacă sunteți căsătorit depunând împreună, veți avea nevoie de SSN al soțului. Dacă doriți să solicitați scutiri pentru copiii aflați în întreținere calificați, veți avea nevoie și de SSN-urile lor. Dacă aveți rude de calificare pentru care puteți solicita o scutire, veți avea nevoie și de SSN-urile lor.În plus, dacă sunteți căsătoriți, va trebui să decideți cum să vă înscrieți. Cuplurile căsătorite tind să-și asume faptul că ar trebui să-și impună impozitele în comun, dar aceasta nu este întotdeauna cea mai bună decizie. (Pentru o citire ulterioară, a se vedea Beneficiile fiscale de a avea un soț / soție și fericit căsătoriți cu impozitul pe fișiere separat ) Creditele pentru impozitul pe copil:
• copiii dependenți, există și credite pentru impozitul pe copil. Formularul 2441 vă poate ajuta să determinați dacă puteți obține un credit pentru copil și cheltuielile de întreținere dependente, care pot fi revendicate pe linia 48 a formularului 1040. Creditul pentru impozitul pe copil (linia 51) vă poate reduce datoria fiscală cu 1 000 $ pe copil calificat . Alimonie:
• Dacă beneficiați de sprijin pentru soț, acest lucru se poate raporta ca venit pe linia 11. (Pentru mai multe detalii, a se vedea Beneficiile de securitate socială >: Prestațiile de securitate socială pot fi impozabile - depinde de statutul dvs. marital și de venitul total. Raportați aceste venituri pe liniile 20a și 20b.
• 3. Pentru persoanele fizice implicate în filiere Persoanele care desfășoară activități independente pot avea unele dintre cele mai complicate declarații fiscale, mai ales dacă au un inventar pentru a-și declara sau cheltuieli pentru birou.

A fi independent, cu siguranță, necesită mai multă evidență și poate face o taxă profesionistă o idee bună, dacă nu sunteți deosebit de impozabili. Iată ce veți avea nevoie în plus față de elementele discutate mai sus pentru a completa Schema C (Profit sau Pierdere din Afaceri) și orice alte formulare fiscale relevante pentru afacerea dvs. 1099 și înregistrările proprii ale venitului dvs.:

Persoanele care desfășoară activități independente nu primesc W2. În schimb, clienții dvs. ar trebui să vă trimită câte o sumă de 1099 MISC care să raporteze compensația dvs. pentru anul în care lucrați. Spre deosebire de angajați, această despăgubire nu va avea, în general, niciun fel de impozite reținute. Cu toate acestea, unii dintre clienții dvs. nu vă vor trimite 1099 ani fie pentru că nu ați câștigat cel puțin 600 de dolari (pragul de raportare stabilit de IRS), fie pur și simplu pentru că nu realizează că sunt obligați să vă trimită unul , nu simțiți-vă sau aveți prea multe alte lucruri de rezolvat. Lipsa unui 1099 nu înseamnă că nu trebuie să plătiți impozit pe acest venit. De aceea, trebuie să vă bazați pe propriile dvs. evidențe ale tuturor veniturilor pe care le-ați câștigat. Menținerea unei foi de calcul pe tot parcursul anului este utilă; dacă nu aveți deja una, faceți-o acum. Amintiți-vă că indivizii care desfășoară activități independente sunt auditați la o rată mai mare și dacă vi se descoperă că nu v-ați raportat venitul, veți fi supuși impozitelor, dobânzilor și penalităților.

• Inventarul și costul mărfurilor vândute: Dacă afacerea dvs. vinde un produs, veți avea nevoie de înregistrările dvs. privind nivelurile inventarului, vânzările, inventarul retras pentru uz personal, costurile de muncă, materialele și consumabilele asociate vânzării inventarului , iar valoarea inventarului dvs. de la sfârșitul anului.
• deducerea biroului de acasă: Dacă utilizați o parte a casei dvs. exclusiv pentru afacerea dvs., puteți deduce un procent din facturile dvs. de acasă ca cheltuială pentru biroul de acasă.Va trebui să completați formularul 8829. Asigurați-vă că păstrați înregistrări meticuloase, deoarece aceasta este o zonă auditate în mod obișnuit.
• Reduceri de afaceri: Persoanele care desfășoară activități independente au la dispoziție deduceri pe care angajații corporației nu le au. Numeroase cheltuieli de afaceri pot fi deduse, inclusiv publicitate, operațiuni de automobile, muncă, asigurări, servicii juridice și profesionale, chirie sau chirie, bunuri, licențe, cheltuieli de călătorie și altele atâta timp cât sunt suportate ca cheltuieli operaționale. Pentru a fi deductibilă, o cheltuială trebuie să fie obișnuită, necesară și documentată. Asigurați-vă că salvați încasările. Unele deduceri, descrise mai jos, nu sunt grupate cu cheltuielile dvs. de afaceri.
• Contribuția planului de pensionare pe cont propriu: Dacă sunteți persoană care desfășoară o activitate independentă, puteți contribui în continuare la o tradițională sau IRA Roth ca oricare altcineva, dar puteți contribui și la un plan SEP, SIMPLE sau Keogh. Există formule pentru a determina suma maximă pe care o puteți contribui, în funcție de planul dvs. și de veniturile dvs. de afaceri. Contribuțiile sunt deductibile din impozit pe linia 28 din formularul 1040.
• deducerea de asigurări de sănătate: Dacă plătiți pentru propriile prime de asigurare de sănătate, puteți fi eligibil să solicitați această cheltuială ca deducere fiscală pe linia 29.
• Taxă pe cont propriu: Dacă sunteți persoană care desfășoară o activitate independentă, sunteți responsabil pentru plata propriilor taxe de securitate socială și Medicare - atât cota angajatului, cât și cota angajatorului. Singura consolare, și este foarte mică, este faptul că partea angajatorului din Legea federală a contribuției la asigurări (FICA) este dedusă din impozitul pe linia 27. Utilizați programul SE pentru a calcula suma taxei pe cont propriu pe care o datorați. (Pentru a afla mai multe, citiți
• 10 Beneficiile fiscale pentru angajații care lucrează pe cont propriu .) Plăți fiscale estimate pe trimestru: Când sunteți independent, nu aveți reținute taxe salariu ca angajații fac; în schimb, sunteți obligat să plătiți în rate trimestriale fie 100% din impozitul pe care l-ați datorat anul trecut, fie 90% din impozitul pe care îl veți datora în acest an. Trageți în evidență plățile pe care le-ați efectuat, astfel încât să puteți vedea cât de mult din factura dvs. fiscală federală ați plătit deja. De asemenea, uitați-vă la declarația fiscală de anul trecut pentru a vedea dacă ați primit o rambursare pe care ați aplicat-o pentru impozitele din acest an.
• Linia de fund Acest articol este doar un ghid rapid și nu este exhaustiv - pot exista aspecte ale situației dvs. fiscale care nu sunt enumerate aici. Când sunteți îndoieli, este o idee bună să consultați un profesionist în domeniul fiscal sau, cel puțin, un program software fiscal. Indiferent de situația dvs. de depunere și indiferent de cine vă ajută să o pregătiți, asigurați-vă că păstrați înregistrări legate de tot ceea ce susțineți asupra declarației dvs. fiscale. De asemenea, puteți să vă faceți note pentru a vă aminti de unde v-au provenit numerele, dacă trebuie să reveniți la întoarcerea dvs. luni sau ani mai târziu. (Timpul de impozitare poate fi intimidant - dar știind aceste sfaturi poate ușura procesul și vă poate aduce o revenire fermă. Verificați

Depunerea primei dvs. returnări fiscale .