Când te gândești la fondurile de pensii, probabil că ești cel mai îngrijorat să ai destui bani pentru a trăi confortabil. Ceea ce oamenii uită de multe ori să planifice - destul de înțeles - este eventuala lor trecere. De dragul soțului sau al altor membri ai familiei, asigurați-vă că lucrurile sunt configurate corect. Nu este suficient să faci doar banii; trebuie să îl protejați și să vă asigurați că ajunge în mâinile drepte după moartea ta.

- "->

" Conturile de pensionare cu denumiri de beneficiari prost concepute ar putea costa familiei ta zeci de mii sau chiar sute de mii de dolari dacă ar fi greșit ", spune Dan Stewart, CFA®, președintele Revere Asset Management , Inc., Dallas, Texas. "Desemnarea corectă a beneficiarilor este esențială pentru planurile de pensii și există numeroase capcane și mine care trebuie evitate atunci când se desemnează atât beneficiarii primari, cât și beneficiarii contingenți Pentru a evita sancțiunile și impozitele, trebuie într-adevăr să căutați un sfat de la un consultant competent fluent în planificarea imobiliară. "

-> ->

IRA

IRA-urile, în general, nu sunt acoperite de voința ta. Deci, când deschideți un IRA, trebuie să completați un formular de desemnare a beneficiarului. Acest formular numește persoana sau persoanele care vor primi IRA și în ce proporții. Puteți modifica formularul în orice moment, dar oricine se află în formular la moarte va primi fondurile - chiar dacă acestea sunt un ex-soț sau un copil dezonorat.

"Dacă numiți mai multe persoane ca beneficiari ai unui plan de pensie, toți aceștia iau distribuțiile minime necesare pe baza speranței de viață a celui mai mare beneficiar (de exemplu, persoana care trebuie să scoată cele mai mari distribuiri) . Mai bine să împărțiți activele pe mai multe planuri, fiecare beneficiar fiind destinatarul propriului IRA moștenit ", spune avocatul imobiliar Daniel Timins, CFP®, Birourile de Avocat ale lui Daniel Timins, New York, NY

Beneficiarul dvs. are cinci opțiuni:

1. Pastreaza IRA mostenit: Aceasta este o optiune buna daca defunctul ar fi inceput deja sa primeasca distributiile minime necesare (RMD) din cont. Ca un curier, permite beneficiarului dvs. să retragă și aceste fonduri, chiar dacă acesta este mai mic de 59 de ani, fără a trebui să plătească pedeapsa de retragere obișnuită de 10%. DMI continuă să se bazeze mai degrabă pe vârsta persoanei decedate decât pe beneficiar, cu excepția cazului în care beneficiarul prezintă un nou calendar, în funcție de vârsta lui. Important: Dacă IRA pe care îl moșteniți este un Roth, trebuie să luați RMD, chiar dacă cel decedat nu a fost obligat să le ia; regulile sunt diferite pentru beneficiari decât pentru participanți. Aceste retrageri pot fi supuse impozitului pe venit. (Pentru mai multe detalii, consultați Regulile privind RMD pentru Beneficiarii IRA .)

2. Rulați IRA: Luați bunurile și le transformați într-o IRA personală - una nouă sau una preexistentă - fără plata impozitului pe venit sau a penalităților de retragere anticipată (dacă nu vă aflați sub vârsta de 59½ ani când luați o distribuție). Dacă treceți peste o Roth IRA mostenit, nu plătiți penalități în cazul în care activele au fost în cont timp de cinci ani. Această opțiune de răsturnare este deschisă doar unui soț supraviețuitor și trebuie să se transfere la același tip de cont - IRA tradițional la un IRA tradițional sau un Roth IRA către un IRA Roth. "Dacă soțul îl dă în IRA personal, acesta poate actualizati beneficiarii si renuntati la RMD daca sunt mai putin de 70½ ani ", spune Scott A. Bishop, CPA, PFS, CFP®, partener si vicepresedinte executiv al planificarii financiare la STA Wealth Management, Houston, Texas.

3. Convertiți-vă la un IRA Roth: Dacă anticipați că veți fi într-o situație mai îndelungată în viață, ar putea fi avantajos să convertiți un IRA tradițional într-un nou cont Roth IRA. Fiți conștient de faptul că veți plăti toate taxele de impozitare aplicabile în acest moment, dar pe drumul pe care nu-l veți datora nici mai multă taxă sau nu trebuie să luați RMD-uri.

4. Renunțați la toate sau la o parte din active: Practic, acest lucru înseamnă că renunțați la orice solicitare a fondurilor, care apoi se adresează celorlalți beneficiari menționați în formularul de desemnare.

5. Luați banii: Renunțați la IRA. Dacă sunteți mai mic de 59½ ani, se poate aplica o penalizare de retragere timp de 10%. Veți plăti toate taxele aplicabile în acel moment și vă poate împinge într-un nivel mai ridicat de impozitare. În cazul în care IRA este considerabil, adresați-vă unui consultant financiar despre modalități eficiente din punct de vedere fiscal pentru a vă retrage.

401 (k) Planul

Lucrurile sunt ușor diferite de 401 (k). Veți completa încă un formular care desemnează cine vă va primi beneficiile când veți trece. Cu toate acestea, dacă sunteți căsătoriți, legea spune că soțul dvs. va primi contul. Chiar dacă ai fost separat legal de ani de zile și acum trăiești cu altcineva, soțul / soția ta are dreptul la contul tău la moarte. Singura modalitate care se poate schimba este dacă soțul dvs. semnează un document care renunță la drepturile sale ca beneficiar. Ordonanțele privind divorțul includ, în general, prevederi referitoare la faptul dacă ex-soții au dreptul la orice bani de 401 (k), în conformitate cu regulile planului fiecărui soț.

"Actualizați întotdeauna documentele de identificare a beneficiarului 401 (k) imediat după divorț pentru a reflecta beneficiarul vizat și consultați un avocat de planificare a imobilului pentru a vă asigura că dorințele intenționate vor fi efectuate la moarte - mai ales dacă v-ați recăsătorit - evitați conflictele viitoare. În caz contrar, fostul dvs. soț poate primi ceva care nu a fost convenit ", spune Michelle Buonincontri, CFP®, CDFA ™, planificator financiar cu A fi minte în divorț, Scottsdale, Az.

Dacă ești singur, pe formularul dvs. de beneficiar primiți contul.

Opțiunile destinatarului cu un număr de 401 (k) sunt în esență aceleași ca și cu un IRA: păstrați-l, răsturnați-l, cumpărați-l sau refuzați să îl primiți.

Impozitele pe proprietate

Ori de câte ori apar subiectele legate de active și de moarte, ar trebui să apară subiectul impozitului pe bunuri imobiliare. Dacă urmați să treceți în 2017, beneficiarii dvs. nu vor fi afectați de impozitele federale dacă valoarea totală a bunului dvs. este de 5, 490, 000 sau mai puțin.

În cazul în care depășește această sumă, discutați cu un avocat imobiliar sau avocat de impozitare cât mai curând posibil pentru a discuta despre strategiile pentru adăpostirea legală a activelor. Poate implica strategii cum ar fi crearea unui trust.

Securitatea socială

Securitatea socială va plăti un soț de soție cu o singură dată de 255 dolari dacă locuiește în aceeași casă cu dvs. Dacă nu există soț / soție, copilul sau copiii lucrătorului pot beneficia de acest ajutor. Ei trebuie să solicite această plată în termen de doi ani de la moartea dumneavoastră. Alte reguli le-ar putea afecta eligibilitatea.

Apoi, există beneficii pentru supraviețuitori. Oamenii se gândesc la securitatea socială ca pe o pensie în timpul pensionării, dar unii dintre banii pe care îi plătiți în sistem ar putea servi mai târziu ca o poliță de asigurare de viață pentru moștenitorii voștri. Aceleași credite care vă dau dreptul la propriile beneficii oferă, de asemenea, anumitor persoane beneficii de urmaș - soția dvs., soțul divorțat, copiii sau părinții aflați în întreținere. Soții pot beneficia de indemnizații complete de urmaș după ce ajung la vârsta de pensionare între 66 și 67 de ani, în funcție de anul nașterii. Aceștia pot primi mai devreme unele plăți, dacă se aplică anumite condiții.

Potrivit Administrației de Securitate Socială, 98 din 100 de copii ar putea obține beneficii dacă un părinte de lucru moare. Părinții dvs. necăsătoriți pot beneficia de beneficii până la vârsta de 18 sau 19 ani dacă continuă să participe la școala elementară sau secundară cu normă întreagă. Dacă au fost dezactivate înainte de vârsta de 22 de ani și rămân cu dizabilități, pot primi beneficii în orice moment. Copii, nepoți, nepoți sau copii adoptați pot primi beneficii în anumite circumstanțe.

Soții divorțați pot beneficia de prestații dacă căsătoria a durat cel puțin 10 ani sau dacă se îngrijește de copilul dumneavoastră care nu are 16 ani sau nu are handicap. Copilul trebuie să fie copilul firesc sau adoptiv al fostului dvs. soț / soție.

Ca plățile proprii, mărimea beneficiilor pentru urmași depinde de câștigurile medii pe durata vieții. Bineînțeles, cu cât ați făcut mai mulți bani, cu atât sunt mai mari plățile către soțul / soția dvs. În general, o persoană poate primi doar o singură prestație la un moment dat. Văduvele și văduvii au posibilitatea de a-și colecta mai întâi beneficiile pentru urmași, apoi trecerea la beneficiile proprii la o dată ulterioară, dacă aceasta este mai mare. (De exemplu, soțul dvs. supraviețuitor ar putea aștepta până la 70 ani pentru a trece la prestațiile sale individuale dacă este mai mare decât plata pentru urmași.) Când un soț supraviețuitor se retrage, sistemul de securitate socială va plăti întotdeauna beneficiile personale ale unui individ. Dacă beneficiile sale de supraviețuire sunt mai mari decât beneficiile personale, acea persoană obține o combinație de beneficii, într-o sumă egală cu cea a acelor beneficii mai mari de supraviețuire. "De exemplu, dacă beneficiul soțului dvs. a fost de 1, 200 de lunar beneficiul dvs. propriu de 600 de dolari pe lună, atunci beneficiul total de securitate socială în avans este de 1, 200 dolari ", spune Mark Hebner, fondator și președinte al Index Fund Advisors, Inc., în Irvine, California, și autorul "fondurilor indexului: Programul de recuperare în 12 etape pentru investitorii activi".

Regulile pentru beneficiile de urmaș sunt foarte complicate. Sunt atât de complicate încât securitatea socială cere să vorbești cu un reprezentant care să le primească. (Pentru o scurtă trecere în revistă a beneficiilor, vezi Când Beneficiile de securitate socială încep și se termină?)

Linia de fund

Nimănui nu-i place să se gândească la moartea lui. Dar, de dragul celor dragi, luați-vă timp să vă aranjați conturile, asigurându-vă că există planurile corespunzătoare și denumirile beneficiarilor. Dacă sunteți căsătoriți, discutați cu soțul / soția despre organizarea fondurilor pentru a vă proteja reciproc. Ai muncit din greu pentru bani - acum îi ușurezi supraviețuitorilor să o acceseze.