a:

Poate fi tentant să vă atingeți fondurile de pensii pentru achiziționarea unei case și este posibil să fiți auzit că puteți face acest lucru fără a vă supune unei pedepse fiscale. Utilizarea fondurilor de la un IRA Roth pentru achiziționarea unei case poate fi scutită de taxe numai dacă sunt îndeplinite anumite criterii. În caz contrar, o parte sau întreaga distribuție ar putea fi impozabilă și ar putea fi sancționată. În cazul în care casa poate fi considerată prima dvs. casă și ați deținut un Roth IRA timp de cel puțin cinci ani sau aveți vârsta peste 59 de ani 5, puteți efectua o retragere de până la 10 000 USD din Roth IRA, fără a suferi o pedeapsă de retragere anticipată sau impozitul pe venit.

Dacă nu ați deținut nici un Roth IRA timp de cel puțin cinci ani sau cumpărarea de domiciliu nu este prima dvs. locuință, s-ar putea să găsiți că trebuie să luați bani din cont pentru a finanța achiziția. O distribuție necalificată în acest eveniment face obiectul unei penalități de retragere anticipată de 10%, iar orice venit retras ar putea fi impozabil.

Distribuțiile Roth IRA pentru orice alt motiv decât cel considerat o distribuție calificată sunt impozitate conform următorului program: contribuțiile proprietarului contului sunt distribuite în primul rând și nu fac obiectul unei pedepse sau al unei taxe; orice dolar înainte de impozitare convertit dintr-un alt cont de pensionare, cum ar fi un IRA tradițional; orice dolar după impozitare dintr-un alt tip de cont de pensionare care a fost convertit; și, în final, câștigurile. De exemplu, dacă ați contribuit cu suma de 10 000 RON în cont, nu ați efectuat conversii și nu ați obținut venituri de 5 000 $, o retragere de 12 000 $ conține 2 000 de câștiguri care sunt supuse impozitării.