Începând cu 2015, băncile trebuie să dețină 4,5% din capitalurile proprii ale activelor ponderate la risc în conformitate cu prevederile acordului Basel III. De asemenea, Basel III cere băncilor să dețină un total de 6% din activele de rangul 1. Rata de adecvare a capitalului se calculează prin luarea în considerare a valorii capitalului de reglementare, definit ca active de rangul 1 și de rangul 2, împărțit la activele ponderate la risc.
Activele ponderate la risc reprezintă expunerile activelor băncii și cele din afara bilanțului ponderate prin măsurarea riscului. Componenta de capital reglementar din rata de adecvare a capitalului este suma activelor de rangul 1 și a activelor de rangul 2. Activele de nivelul 1 sunt capitalul de bază, inclusiv capitalul propriu și rezervele prezentate. Acestea sunt activele pe care o bancă le poate utiliza pentru a absorbi pierderile, continuând să opereze. Activele de rangul 2 includ rezerve nedezvăluite, instrumente hibride și datorii subordonate. Acestea sunt active care pot ajuta la protejarea deponenților în cazul în care o bancă este obligată să își lichideze operațiunile.
Norma Basel III prevede ponderile de risc pentru anumite tipuri de active din provizioanele sale. Mulți din comunitatea financiară internațională consideră că expunerile din afara bilanțului și riscul semnificativ al contrapartidei pentru acordurile de swap tranzacționate deasupra ghișeului au fost principalele motoare ale crizei financiare. Basel I și Basel II nu au luat în considerare în mod adecvat aceste surse de risc în reglementările anterioare privind adecvarea capitalului. Basel III oferă un impuls semnificativ băncilor de a-și muta tranzacțiile swap-urilor la schimburile centralizate prin stabilirea unor ponderi de risc mai mici pentru aceste swap-uri. În plus, Basel III a majorat, în general, ponderile de risc pentru multe activități comerciale diferite. Acest lucru a determinat băncile să-și reducă activitățile de tranzacționare sau să-și vândă unele dintre birourile lor de tranzacționare.
De ce ar trebui investitorii să aibă grijă de activele ponderate la risc ale unei bănci?
Descoperiți de ce investitorii ar trebui să aibă grijă de active ponderate la risc. Activele ponderate la risc reflectă cât de mult din baza de active a băncii este expusă riscului forțelor pieței.
Cum sunt utilizate activele ponderate la risc pentru a calcula rata de solvabilitate în capitalul de reglementare pentru Basel III?
Aflați cum se utilizează activele ponderate la risc pentru a determina cerințele privind rata solvabilității conform acordului Basel III și a vedea cum au crescut cerințele de capital.
Care este diferența dintre acțiunile medii ponderate în circulație și acțiunile medii ponderate de bază?
Acțiuni rămase neschimbate se referă la acțiuni care sunt deținute în prezent de investitori, inclusiv acțiuni deținute de public și acțiuni restrânse care sunt deținute de ofițeri și deținători de companii. Numărul de acțiuni în circulație se poate schimba ca răspuns la evenimente precum compania care emite noi acțiuni, răscumpărând acțiunile existente și opțiunile angajaților convertite în acțiuni.