Activele ponderate la risc sunt numitorul calculului pentru a determina rata de solvabilitate în conformitate cu prevederile regulii finale Basel III. Rata de solvabilitate, cunoscută ca rata de capital pe bază de risc, se calculează prin luarea capitalului de reglementare împărțit la activele ponderate la risc. Rata de solvabilitate determină valoarea minimă a băncilor de acțiuni comune menținute în bilanțurile lor.
Activele ponderate la risc reprezintă expunerile unei instituții financiare sau expunerile în afara bilanțului ponderate în funcție de riscul activului. Basel III a majorat valoarea capitalurilor comune pe care trebuie să le dețină băncile. De exemplu, în temeiul Basel III, băncile sunt obligate să dețină 4,5% din capitalul social comun al activelor ponderate la risc, cu un tampon suplimentar de 1,5%. Procentul de capital comun a crescut de la Basel II, care necesita doar 2%.
Basel III este o măsură globală de reglementare adoptată în urma crizei creditelor din 2008 care urmărește îmbunătățirea gestionării riscurilor pentru instituțiile financiare. Basel III a modificat modul în care sunt calculate activele ponderate la risc. În conformitate cu Basel III, datoria guvernamentală din S.U.A. și valorile mobiliare au o pondere de risc de 0%, în timp ce ipotecile rezidențiale care nu sunt garantate de guvernul S.U.A. sunt ponderate de la 35% la 200%, în funcție de o scară de evaluare a riscului. În temeiul Basel II, creditele ipotecare rezidențiale au avut o pondere de risc fixă de 100% sau 50%.
Analizarea investițiilor cu indicatori de solvabilitate | Raportul de solvabilitate al Investopedia
Este extrem de util pentru a ajuta la analizarea capacității unei firme de a-și îndeplini obligațiile pe termen lung; dar, ca majoritatea rapoartelor financiare, ele trebuie utilizate în contextul unei analize generale a companiei.
De ce ar trebui investitorii să aibă grijă de activele ponderate la risc ale unei bănci?
Descoperiți de ce investitorii ar trebui să aibă grijă de active ponderate la risc. Activele ponderate la risc reflectă cât de mult din baza de active a băncii este expusă riscului forțelor pieței.
Ce procent din capitalul deținut de bănci în raport cu activele ponderate la risc?
Aflați ce procent din băncile de capital trebuie să dețină în conformitate cu rata de adecvare a capitalului așa cum este stabilită în Basel III și înțelegeți cum funcționează ponderările de risc.