a:

Există confuzii inteligibile între diferiții profesioniști în domeniul financiar și denumirile acestora. Diferența dintre funcțiile efectuate de un contabil și un analist este subtilă. Contabilii și analiștii sunt amândoi membri importanți ai sistemului financiar.

Un contabil public autorizat (CPA) este o persoană care a efectuat examinarea uniformă a auditorilor publici și care îndeplinește cerințele statale pentru aderare. Acest examen este elaborat și administrat de Institutul American al Contabililor Publici Autorizați. Există cerințe minime de educație pentru un CPA, de asemenea.

AD:

Un Analist Financiar Chartered (CFA) este o persoană care a îndeplinit cerințele programului stabilite de Institutul CFA. Aceasta include completarea unei diplome universitare, completarea a trei teste de șase ore și dobândirea experienței necesare în industria de investiții. Persoanele cu aceste denumiri sunt de așteptat să mențină coduri stricte de conduită și standarde înalte de etică și integritate.

CPA este implicată în producerea de rapoarte care să reflecte cu acuratețe afacerile companiilor și persoanelor fizice pentru care lucrează. De asemenea, aceștia sunt implicați în raportarea și depunerea taxelor. CPA poate ajuta oamenii și companiile să aleagă cel mai bun mod de acțiune în ceea ce privește minimizarea impozitelor și maximizarea rentabilității. O CPA poate consilia asupra diferitelor forme de organizare a afacerilor și asupra beneficiilor și avantajelor fiecăruia în situații diferite. O CPA poate alege să se specializeze în una sau mai multe zone. CPA este, de asemenea, instruită pentru a oferi consultanță clienților care au fost auditați sau care necesită auditarea rapoartelor.

Este posibil ca CFA să primească și să analizeze rapoartele produse de un contabil. Companiile publice produc rapoarte anuale care sunt adesea pregătite de CPA-uri, iar CFA fac apoi recomandări clienților cu privire la modul în care să investească în valori mobiliare oferite de aceste companii. Un CFA este adesea angajat de societăți de administrare a investițiilor, cum ar fi fonduri mutuale, fonduri speculative și firme de private equity. O CFA analizează creșterea și rentabilitatea companiilor, precum și bonitatea acestora și valoarea datoriilor pe care le efectuează. O CFA este calificată să realizeze planificarea financiară personală și gestionarea averii; el sau ea poate consilia clienții cu privire la cele mai bune investiții pentru a face situații individuale prin analizarea obiectivelor și a toleranței la risc, precum și luarea în considerare a diferitelor tipuri de planuri de investiții avantajoase, cum ar fi Conturi individuale de pensionare (IRAs) și Roth IRAs.

Diferiți analiști financiari oferă previziuni estimate de analist consens cu privire la cifrele raportate în rapoartele trimestriale și anuale ale societăților comerciale tranzacționate public. Atunci când mulți analiști financiari oferă previziuni pentru un punct de date, un CFA poate calcula apoi o estimare a consensului analistului.Aceste estimări consensuale sunt urmărite pe scară largă atât de către clienți, cât și de companii. Este interesant faptul că previziunile financiare sunt de obicei făcute de către CFA-uri, în timp ce rapoartele financiare pe care le utilizează ca bază pentru previziunile lor sunt de obicei produse și auditate de CPA-uri.