Cuprins:
- Verificați Kiting
- Credite frauduloase
- Listing Fraudulent pe Nasdaq
- Descoperirea fraudei
- Minkow a fost acuzat în 1988 pentru mai multe aspecte legate de neregula financiară, inclusiv rachetare, fraudă în materie de valori mobiliare, spălare de bani, fraudă bancară, delapidare, evaziune fiscală, fraudă prin corespondență și fraudă cu card de credit. El a fost găsit vinovat de toate acuzațiile și condamnat la 25 de ani de închisoare în martie 1989.
ZZZZ Best a fost o companie începută de Barry Jay Minkow care a pretins că este o afacere de curățare a covoarelor. De fapt, a fost o schemă Ponzi pe care o făcea să comită diverse fraude financiare pentru a se îmbogăți. În acest proces au fost implicate mai multe crime financiare primare.
Verificați Kiting
Minkow sa angajat în diverse scheme pentru a pretinde că societatea a fost solidă din punct de vedere financiar. Acestea au inclus verificarea și executarea taxelor frauduloase ale cardurilor de credit. Schema de verificare kiting implică Minkow colectarea de bani prin utilizarea conturile sale de încasat pentru munca contractate și bani plutitoare prin intermediul diferitelor bănci.
-> ->Credite frauduloase
Minkow a falsificat documentele și a colaborat cu un prieten pentru a minți diferite bănci pentru a le convinge că societatea sa a fost implicată în activitatea de restaurare a asigurărilor. Acest lucru ia convins băncile să-i ofere numeroase împrumuturi pe care le-a folosit pentru a-și extinde ZZZZ-ul. A fraudat astfel băncile, deoarece activitatea de restaurare a asigurărilor era inexistentă.
Minkow a mințit, de asemenea, despre sănătatea financiară a ZZZZ, deoarece contabilitatea companiei a indicat că activitatea de restaurare a asigurărilor frauduloase a reprezentat 86% din afacerile companiei.
->Listing Fraudulent pe Nasdaq
Minkow a cotat compania pe Nasdaq în 1986 folosind informații financiare false, păstrând 53% din acțiuni. Scopul lui a fost să ridice 15 milioane de dolari. Atunci când auditorii au mers să inspecteze activitatea de restaurare a asigurărilor înainte de listare, Minkow a închiriat birouri în mod special pentru ca ei să inspecteze că nu are altă legătură cu afacerea.
Descoperirea fraudei
Activitățile frauduloase ale companiei ZZZZ au fost dezvăluite de Los Angeles Times, care a publicat un articol care a dezvăluit că Minkow a executat taxe frauduloase cu cartea de credit în valoare de 72 000 de dolari. Acțiunile companiei s-au prăbușit și, când Minkow a demisionat, ZZZZ Best a lansat o investigație internă și a confirmat acuzațiile de fraudă. Bordul a dat în judecată Minkow pentru furtul a 23 de milioane de dolari de la companie.Închisoarea
Minkow a fost acuzat în 1988 pentru mai multe aspecte legate de neregula financiară, inclusiv rachetare, fraudă în materie de valori mobiliare, spălare de bani, fraudă bancară, delapidare, evaziune fiscală, fraudă prin corespondență și fraudă cu card de credit. El a fost găsit vinovat de toate acuzațiile și condamnat la 25 de ani de închisoare în martie 1989.
Care sunt principalele riscuri implicate în strategiile de tranzacționare de tip Range-Bound?
ÎNțelegeți cum funcționează tranzacționarea pe scară largă și ce risc este inerent în acest tip de strategie de tranzacționare, inclusiv modul în care prăbușirile neașteptate pot afecta profitul.
Ce înseamnă atunci când rapoartele financiare spun că au fost vândute mai multe probleme decât au fost cumpărate?
ÎNseamnă pur și simplu că, pe o piață, mai multe acțiuni (emisiuni) au fost tranzacționate pentru ziua respectivă, comparativ cu numărul de companii care au tranzacționat în cursul zilei. Atunci când un stoc sau o emisiune este considerată a fi cumpărată, trebuie să fie tranzacționată până la zi sau mai mare decât cea începută; ideea fiind că mai mulți oameni doresc să cumpere decât să vândă stocul, astfel încât să liciteze prețul în sus.
De ce a fost contabilul responsabil pentru auditul ZZZZ Best în imposibilitatea de a constata că societatea a fost angajată într-o schemă Ponzi?
Aflați de ce contabilul responsabil cu auditul ZZZZ Best nu a putut stabili că societatea a fost implicată într-o schemă Ponzi care a fost nedetectată ani de zile.