Avantajele Convertirea economiilor tradiționale IRA într-un Roth IRA sunt bine cunoscute, fiind bine finisate în aproape două decenii de la nașterea lui Roth. De fapt, avantajele fiscale pe termen lung ale unui Roth IRA par atât de evident că tu (presupunând că te califici pentru un Roth) pur și simplu n-ai avea niciodată în vedere să faci trecerea la un cont de pensionare individualizat tradițional.

Poate doriți să regândiți această ipoteză. Chiar dacă Roth IRA a fost inițial cea mai înțeleaptă alegere pentru economiile dvs. de pensii, circumstanțele evolutive pot dicta că ar trebui să vă gândiți la convertirea (sau recharacterizingul în IRS-speak) la un IRA tradițional. Iată cinci motive convingătoare.

1. Sunteți Broke

Cel mai simplu (și poate cel mai sumbru) motiv ar putea fi că, din orice motiv - personal sau profesional - sunteți săraci în numerar. Pentru a le pune într-un mod mai modest, dacă nu mai puteți plăti plătibil impozite pe monedele pe care le contribuiți la Roth IRA (Roths sunt finanțate cu venituri după impozitare, amintiți-vă), ar fi mai bine să vă convertiți la un IRA tradițional . Nu ați fi primul care a făcut această mișcare din acest motiv și cu siguranță nu veți fi ultimul. "Într-o situație în care cineva este strâns pentru bani, o contribuție tradițională a IRA va oferi mai multe deduceri și, prin urmare, mana dupa depunerea impozitelor ", spune David S. Hunter, CFP®, presedintele Horizons Wealth Management, Inc., in Asheville, NC

2. Contul tău nu are performanțe

Este posibil ca acest scenariu să nu fie la fel de sumbru ca pur și simplu să fie rupt, dar este cu siguranță un alt motiv popular de convertit. Dacă contribuțiile pe care le-ați scufundat inițial în IRA dvs. Roth au pierdut brusc valoarea datorită forțelor pieței, unchiul Sam este destul de neiertător: sunteți încă impozit pe dolarul pe care l-ați pus. Deci, s-ar putea să vă salvați taxa factura prin convertirea la un IRA tradițional. Cu comutatorul, vă amânați socoteala, ca să spunem așa - pentru că, cu IRA regulate, taxele sunt plătite atunci când fondurile sunt retrase. Și chiar și atunci, ești impozitat numai pe ceea ce iei.

Dacă ați planificat înainte, uneori puteți împărți conversia în două găleți, iar dacă cineva urcă până la 15%, păstrați-l ca un Roth și dacă cineva scade cu 15%, reîncărcați acel ", spune Scott A. Bishop, CPA, PFS, CFP®, partener și vicepreședinte executiv al planificării financiare, STA Wealth Management, LLC, Houston, Texas.

3. Ați făcut prea mult acest an

Contribuitorii unui IRA Roth trebuie să respecte nivelurile venitului brut ajustat (AGI) foarte specific. În 2017, un singur AGI trebuie să fie mai mic de 133.000 dolari; și că pentru cuplurile căsătorite care depun împreună, mai puțin de 196.000 dolari. Cuplurile căsătorite care se depun separat sunt tratate ca niște dosare unice dacă nu trăiesc împreună cu soțul / soția "în orice moment al anului."Dacă au făcut-o, AGI-ul lor trebuie să fie sub 10 000 $. Dacă depășiți oricare dintre aceste niveluri, sunteți automat neeligibil pentru un Roth IRA și va trebui să recharacterize unul pe care l-ați înființat în cadrul penalty-ului liber Dacă sunteți aproape de partea de sus a limitei AGI pentru categoria dvs., veți putea contribui numai cu o sumă redusă la Roth, astfel că vă puteți consulta cu consultantul fiscal. Efectuați mai puțin în viitor

Ați depășit cifrele din venitul dvs. anual planificat după ce vă pensionați și ați dat seama că veți fi într-o limită de impozitare semnificativ mai mică. Aceasta înseamnă că nu veți beneficia atât de mult de tipul din distribuțiile fără impozite care sunt o trăsătură cheie a IRA Roth.Dar dacă convertiți la IRA tradițional (ale căror distribuții

sunt

impozitate la retragere), veți beneficia de o musculare mai mică taxă acum "Dacă vă așteptați să vă aflați într-o limită inferioară a impozitului la pensie, ceea ce este comun, atunci este mai logic să utilizați un IRA tradițional", spune Mark Hebner, fondator și președinte al Index Fund Advisors, Inc., în Irvine, California, și autor al "fondurilor index: Programul de recuperare în 12 etape pentru investitorii activi". "Nu mai plătiți impozite pe contribuții la cota dvs. curentă mai mare de impozitare și apoi plătiți impozitele la pensionare la o rată de impozitare mai mică pe distribuții". Rețineți că distribuțiile minime necesare încep la vârsta de 70½ ani pentru un IRA tradițional (acestea nu sunt necesare pentru un Roth). 5. O conversie Roth a scos biletul dvs. de impozit

Acest scenariu poate lua pe unii investitori prin surprindere. Ați transformat recent un IRA tradițional într-un IRA Roth în primul rând pentru a economisi pe impozite în viitor? Dacă da, poate fi un șoc atunci când procesul de conversie Roth IRA a ajuns să crească acum factura fiscală.

"O alegere inteligentă [înainte de o conversie] este de a avea o analiză creată de un contabil pentru a vedea ce ramificații fiscale vor fi", spune Carlos Dias Jr., manager de avere, Excel Tax & Wealth Group, Lake Mary, Fla .

Dacă ați convertit un IRA tradițional în valoare de 100 000 $ într-un IRA Roth, este ca și cum venitul dvs. impozabil a crescut cu 94, 500 $ - 100 000 $ minus cei 5 500 $, contribuția la Roth - și care te lovește într-o poziție mai înaltă. În lumea conturilor de pensii, acest scenariu este un adevărat paradox, dar ar putea transforma din nou în valoare. (Pentru detalii, a se vedea

Recharacterizing Contribuția dvs. IRA sau Roth Conversion

.) Linia de fund Roth vs. IRA tradițional: Care este bine pentru tine?

poate oferi mai multe detalii despre toate aceste scenarii, precum și o actualizare a principiilor de bază ale fiecărui tip de cont. Oricare ar fi motivul pentru care convertiți un Roth IRA într-un cont tradițional de pensionare, țineți cont de termenele calendaristice impuse de IRS. Conversiile trebuie să fie completate până la data finală permisă de a depune sau de a modifica impozitele dvs. din anul precedent. Data standard este 15 octombrie.

Există un beneficiu final pentru conversie: Veți primi probabil o rambursare a tuturor impozitelor pe care le-ați plătit deja.